Idea Pintar Cukai untuk Portfolio Anda

Kebanyakan pelabur menyedari bahawa apabila ia kembali kepada portfolio anda, semuanya turun ke bawah. Apa yang saya buat tanpa kos dan cukai pendapatan? Selepas pemfaktoran dalam pendapatan persekutuan dan cukai keuntungan modal, cukai minimum alternatif dan potensi cukai negeri dan tempatan, pulangan pelaburan anda dalam mana-mana tahun tertentu boleh dikurangkan sebanyak 40% atau lebih. Nasib baik, ada alat dan taktik untuk membantu anda menguruskan cukai dan pelaburan anda.

1. Melabur dalam Akaun Cukai Tertunda dan Cukai

Pelaburan yang ditangguhkan cukai termasuk akaun simpanan persaraan yang ditaja oleh syarikat seperti rancangan 401 (k) dan 403 (b) tradisional, akaun persaraan individu tradisional (IRA) dan anuiti. Dalam sesetengah kes, caruman ke atas akaun-akaun ini boleh dibuat secara pretasi atau mungkin ditolak cukai. Yang lebih penting, cukai kompaun pendapatan pelaburan ditangguhkan sehingga pengeluaran, biasanya bersara, apabila anda berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Sumbangan kepada anuitas tidak sah, Roth IRAs dan Roth 401 (k) pelan simpanan tidak boleh ditolak. Pendapatan yang terkumpul di dalam akaun Roth boleh ditarik balik cukai sekiranya anda telah memegang akaun sekurang-kurangnya lima tahun dan memenuhi keperluan untuk pengedaran yang berkelayakan. Kecuali kriteria tertentu dipenuhi, pemilik IRA Roth mestilah 59 ½ atau lebih tua dan telah memegang IRA selama 5 tahun sebelum pengeluaran cukai bebas dibenarkan.

2.Don't Lupakan Mengenai Muni

Bon-bon perbandaran, atau "munis" seperti yang sering dipanggil, adalah bon yang dikeluarkan oleh kerajaan atau majlis perbandaran tempatan untuk membiayai projek-projek kerja awam seperti jalan baru, stadium, jambatan atau hospital. Bon perbandaran juga boleh dikeluarkan oleh entiti undang-undang seperti pihak berkuasa perumahan atau pihak berkuasa pelabuhan. Oleh sebab itu, perbandaran boleh menjadi cara terbaik untuk melabur dalam pertumbuhan dan perkembangan komuniti anda.

Di samping itu, kerana faedah yang diperolehi atas bon perbandaran dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan dan boleh dikecualikan daripada cukai negeri dan tempatan (jika dibeli oleh penduduk yang mengeluarkan perbandaran), munis berpotensi untuk memberikan pulangan yang lebih tinggi pada selepas- asas cukai daripada bon korporat atau kerajaan yang boleh dikenakan cukai. Apa yang dimaksudkan adalah bahawa walaupun faedah yang dibayar pada bon perbandaran biasanya merupakan peratusan yang lebih rendah daripada yang dibayar atas bon yang boleh dikenakan cukai, kerana ia adalah bebas cukai, ia berkuatkuasa, tidak serendah mungkin. Pengiraan mudah dikenali sebagai "hasil yang setara dengan cukai" boleh digunakan apabila mempertimbangkan pelaburan dalam bon perbandaran.

Misalnya, jika kadar cukai pendapatan anda adalah 35%, bon perbandaran yang membayar faedah 5% sebenarnya merupakan pelaburan yang lebih baik daripada faedah bon bercukai yang dikenakan cukai sebanyak 7.7%. Oleh itu, bagi pelabur dalam kurungan cukai yang tinggi, manfaat menggunakan bon perbandaran dalam portfolio pendapatan tetap boleh menjadi signifikan. Bon perbandaran tertakluk kepada ketersediaan dan perubahan harga. Tertakluk kepada risiko pasaran dan kadar faedah jika dijual sebelum matang. Nilai bon akan menurun apabila kenaikan kadar faedah. Pendapatan faedah mungkin tertakluk kepada cukai minimum alternatif. Cukai bebas cukai tetapi negeri dan cukai tempatan mungkin dikenakan.

3. Jadilah Sadar Cukai Dengan Pelaburan Anda

Akaun pelaburan yang diuruskan dengan cukai diuruskan dengan cara yang dapat membantu mengurangkan pengagihan yang boleh dikenakan cukai mereka. Pengurus pelaburan anda boleh menggunakan kombinasi taktik, seperti meminimumkan perolehan portfolio, melabur dalam stok yang tidak membayar dividen dan menjual secara selektif saham yang kurang menarik pada kerugian untuk mengimbangi keuntungan kena cukai di tempat lain dalam portfolio. Dalam tahun-tahun apabila pulangan di pasaran yang lebih luas adalah rata atau negatif, pelabur cenderung menjadi lebih sedar tentang keuntungan modal yang dijana oleh perolehan portfolio, kerana liabiliti cukai yang terhasil dapat mengimbangi sebarang keuntungan atau memburukkan pulangan negatif ke atas pelaburan.

4. Ambil Rugi

Kadangkala, anda mungkin dapat menggunakan kerugian dalam portfolio pelaburan anda untuk membantu mengimbangi keuntungan yang direalisasikan. Adalah baik untuk menilai pegangan anda secara berkala untuk menilai sama ada pelaburan masih menawarkan potensi jangka panjang yang anda jangkakan apabila anda membelinya. Kerugian anda yang direalisasikan dalam satu tahun cukai mesti digunakan dahulu untuk mengimbangi keuntungan modal yang direalisasikan. Jika anda mempunyai kerugian "sisa", anda boleh mengimbangi sehingga $ 3,000 berbanding pendapatan biasa. Apa-apa baki boleh dibawa ke hadapan untuk mengimbangi keuntungan atau pendapatan pada tahun-tahun akan datang.

5. Dapatkan Diatur

Simpan rekod pembelian, jualan, pengedaran dan pelaburan semula dividen supaya anda boleh mengira asas saham yang anda miliki dengan betul dan memilih rawatan cukai yang paling istimewa untuk saham yang anda jual.

Mengawasi bagaimana cukai boleh mempengaruhi pelaburan anda adalah salah satu cara paling mudah untuk membantu meningkatkan pulangan anda dari semasa ke semasa. Untuk maklumat lanjut tentang aspek cukai melabur, rujuk penasihat cukai yang berkelayakan.