Akibat yang Tidak Diingini Penukaran IRA Roth

Ini adalah jawatan tetamu lain dari JoeTaxpayer. Di blog saya, saya telah berkongsi beberapa artikel yang membincangkan peristiwa konversi Roth IRA tahun 2010 dengan panjang dan terperinci. Walaupun ini boleh menjadi peluang yang baik untuk banyak orang, ada beberapa contoh yang penukaran tidak. Saya melihat kepada JoeTaxpayer untuk berkongsi beberapa kebaikan dan keburukan penukaran Roth IRA dan untuk akibat-akibat yang tidak dapat dijangka yang dapat dihasilkan.

Terdapat banyak gembar-gembur mengenai kebolehan bagi sesiapa sahaja untuk menukar wang mereka kepada Roth tanpa mengira pendapatan mereka. Banyak perancang profesional dan penulis blog kewangan telah menawarkan alasan yang menarik mengapa seseorang perlu menukar. Hari ini, saya ingin berkongsi beberapa senario di mana anda mungkin menyesal keputusan itu.

Anda tidak mempunyai bola kristal

Semua tanda-tanda menunjukkan kadar marginal yang lebih tinggi, ini adalah salah satu faktor yang mendorong nasihat untuk menukar, tetapi siapa yang betul-betul akan kesan itu, dan berapa banyak? Mari kita lihat risiko pertama penyesalan. Anda adalah seorang yang tunggal, dan penghasilan upah purata di atas, hanya dalam pendirian 28%. (Ini bermakna pendapatan boleh cukai anda melebihi $ 82,400 tetapi kurang daripada $ 171,850, agak pelbagai). Apa-apa penukaran yang anda buat sekarang dikenakan cukai pada 28%, mengikut takrifan. Anda berkahwin, dan memulakan keluarga dengan cepat, pasangan anda tinggal di rumah. Pendapatan yang sama dengan mudah boleh menjatuhkan anda ke dalam kurungan 15% kerana anda kini mempunyai tiga pengecualian, dan bukannya potongan standard, anda mempunyai gadai janji, cukai harta dan cukai negeri yang semuanya meletakkan anda ke dalam Jadual Wilayah dan pendapatan yang kurang daripada cukai daripada $ 68,000. Sekarang adalah apabila anda perlu menggunakan penukaran atau deposit Roth untuk mengambil kesempatan daripada kurungan 15% itu, sebelum pasangan anda kembali bekerja dan anda mendapati diri anda dalam pendakap 25 atau 28% lagi. Ia kemudiannya anda perlu menukar cukup (atau gunakan Roth sebagai pengganti IRA tradisional) untuk 'top off' pendakap semasa anda.

Kehidupan tidak linear

Ia sifat manusia untuk mengharapkan tahun-tahun akan datang menjadi sangat serupa dengan beberapa masa lalu. Namun, kehidupan tidak berfungsi begitu. Orang yang membuat lebih banyak wang dari tahun ke tahun, dari pekerjaan pertama mereka sehingga persaraan adalah pengecualian. Bagi lebih ramai orang, terdapat pemberhentian, penutupan syarikat, perubahan besar dalam status keluarga, kecacatan, dan juga kematian. Kecuali untuk kecacatan atau kematian kekal, situasi lain boleh dianggap peluang untuk memanfaatkan penukaran Roth penuh atau sebahagian. Sekiranya seseorang itu menjadi kurang upaya, keupayaan untuk menarik balik wang pretasi pada kadar paling rendah pastinya lebih baik untuk membayar cukai ke atas semua kadar marginal anda.

Memindahkan 401 (k) anda

Penukaran Roth tersedia untuk pemegang akaun persaraan 401 (k) (dan lain-lain) serta pemegang akaun IRA tradisional. Kembali pada Oktober 07, saya memberi amaran kepada pembaca saya mengenai topik yang agak tidak jelas yang perlu mereka perhatikan ketika mempertimbangkan pemindahan dari 401 (k) ke IRA mereka dan berhati-hati yang sama ada untuk penukaran kepada Roth. Penghargaan Belum Terealisasi merujuk kepada keuntungan dalam saham syarikat yang dipegang dalam 401 (k) anda. Peraturan-peraturan di sekitar ini membolehkan anda mengambil stok dari 401 (k) dan memindahkannya ke akaun pembrokeran biasa. Cukai hanya dibayar pada kos stok itu, bukan nilai pasaran semasa. Perbezaan sehingga nilai pasaran pada masa jualan (dengan demikian istilah Penghargaan Belum Terealisasi Bersih) dianggap sebagai keuntungan modal jangka panjang. Undang-undang cukai semasa menawarkan kadar tertinggi LT Cap Gain sebanyak 15%. Kehilangan 10% atau lebih jika anda berada dalam kurungan 25% atau lebih tinggi dan menukar stok syarikat itu ke Roth.

Mengambil Wang Di Persaraan

Memandangkan kadar penjimatan yang rendah dalam dekad yang lalu, semua unjuran menunjukkan kurang daripada 10% daripada pesara yang mendekati 'pensiun dalam pendakap yang lebih tinggi'. Pertimbangkan berapa banyak pendapatan kena cukai yang diperlukan untuk berada di puncak 15% kurungan pada tahun 2010. Bagi pasangan, pendapatan yang kena cukai perlu melebihi $ 68,000. Tambah ke dua pengecualian ini, $ 3,650 dan satu potongan standard $ 11.400. Ini berjumlah $ 86,700. Dengan menggunakan kadar pengeluaran 4%, ia akan mengambil $ 2,167,500 dalam wang pretax untuk menjana pengeluaran tahunan ini. Betapa malu untuk membayar cukai pada 25% untuk menukar hanya untuk mencari diri anda dengan campuran wang sebelum dan selepas cukai yang meletakkan anda ke arah bawah pendakap itu. Kadar marah mana yang anda percaya akan meningkat? Pasangan yang membuat kurang daripada $ 70,000? Saya meraguinya. Apakah risiko? Bahawa anda sepatutnya berada dalam pendirian 25% semasa bersara? Itu masih terputus walaupun dalam senario yang paling teruk.

Apa Mengenai Penerima Manfaat Anda

Walaupun warisan bebas cukai mungkin hebat untuk anak-anak, warisan yang betul, tepat bertulis Penerima IRA dapat memberi mereka pendapatan seumur hidup. Pertimbangkan, jika anda meninggalkan sebahagian daripada IRA tradisional anda kepada cucu anda, berusia 13 tahun, RMD tahun pertamanya (pengagihan minimum yang diperlukan) hanya akan menjadi kira-kira 1.43% dari baki akaun. Untuk akaun $ 100,000 yang ditinggalkan kepadanya, RMD ini akan jatuh dari had semasa $ 1900 / tahun sebelum dia tertakluk kepada cukai kiddie. Untuk menginsuranskan bahawa dia tidak menarik balik baki penuh pada 18 atau 21, berunding dengan peguam amanah untuk menubuhkan akaun yang tepat untuk tujuan ini. Sekiranya ditinggalkan kepada anak-anak dewasa anda sendiri, kelebihannya dapat berjalan dengan baik bergantung pada pendapatan dan simpanan mereka.

Adakah Anda Dermawan?

Jika anda tidak mempunyai ahli waris individu yang anda ingin meninggalkan aset anda, poke utama di Uncle Sam adalah untuk meninggalkan wang anda untuk amal. Tidak ada cukai sama sekali.Meninggalkan wang Roth untuk amal hanya bermakna bahawa kerajaan kita sudah mendapat sepotong kue itu.

Mengelakkan Penyesalan IRA Roth Roth

Hari ini, saya telah berkongsi dengan anda beberapa senario yang menyebabkan penyesalan penukaran. Kerana saya sentiasa memberi amaran kepada pembaca saya, keadaan anda mungkin berbeza daripada apa yang saya berikan di sini, dan keperluan unik anda adalah perkara yang penting. Jika anda mempunyai sebarang soalan mengenai kapan atau jika penukaran masuk akal untuk anda, siarkan komen dan kami akan berbincang dengannya.

Pendapat yang disuarakan dalam bahan ini adalah untuk maklumat umum sahaja dan tidak bertujuan untuk memberi nasihat atau cadangan tertentu untuk setiap individu. Sila lihat seorang profesional cukai sebelum melaksanakan apa-apa jenis penukaran IRA. Joe TaxPayer tidak bersekutu atau disokong oleh LPL Financial.