Menjana Wang Melalui Crowdfunding? Jangan Lupakan Termasuk Cukai Anda

Komuniti saya bersama-sama baru-baru ini untuk membantu seorang ayah muda yang melawan kanser untuk kali kedua. A cupcakery tempatan mengadakan penggalangan dana untuk menghormatinya dan menyumbangkan $ 1 kepada keluarganya untuk setiap cupcake yang dijual pada hari tertentu. Kedai itu dibungkus, garisannya panjang, dan cupcakes dijual dengan cepat - dengan baik, sekurang-kurangnya triple-chocolate cheesecake yang dilakukan.

Ketika datang untuk menaikkan wang untuk tujuan, apa yang semudah meletakkan wadah sumbangan telah dibuat lebih mudah - anda boleh meminta orang untuk mendonasikan hak dari telefon pintar mereka melalui laman crowdfunding seperti GoFundMe, GiveForward and YouCaring.

Tetapi apakah bantuan itu sebenarnya menyakiti anda ketika datang ke masa cukai? Sebagai penerima, adakah anda perlu menuntut dana yang anda raih melalui kempen crowdfunding sebagai pendapatan, atau adakah wang itu dianggap hadiah?

Kebangkitan Crowdfunding

Crowdfunding telah datang jauh dari akarnya dalam pengumpulan dana masyarakat. Dalam masa beberapa minit sahaja, sesiapa sahaja yang menggunakan komputer, telefon pintar atau tablet boleh membuat kempen crowdfunding, kemudian menyiarkan pautan di media sosial yang meminta "orang ramai" (kami) membuat sumbangan untuk tujuan mereka.

Kempen Crowdfunding boleh menjadi cara terbaik untuk menjangkau banyak orang sekaligus, kerana penderma akan sering berkongsi pautan dengan rangkaian mereka sendiri. Walaupun kebanyakan orang biasa dengan projek perniagaan crowdfunded melalui laman-laman seperti Kickstarter, crowdfunding semakin popular sebagai cara untuk membantu menampung perbelanjaan perubatan atau kecemasan.

Dan kempen ini sememangnya menimbulkan banyak dana. Pada tahun 2012 sahaja, laman web ini membantu orang menaikkan lebih daripada $ 2.7 bilion, dan pada tahun 2013 jumlah itu melonjak kepada $ 5.1 bilion, menurut Laporan Industri Crowdfunding yang dibuat oleh Massolution.

Sebagai kaunselor kredit yang diperakui, saya senang mendengar tentang platform crowdfunding, kerana ini hanyalah jenis bantuan yang diperlukan oleh keluarga untuk membantu mereka mengelakkan kebangkrutan dalam keadaan terdesak. Bagaimanapun, pihak penasihat pelaburan saya yang terdaya berhati-hati mencadangkan soalan penting untuk dipertimbangkan sebelum anda memulakan kempen crowdfunding anda sendiri:

Adakah Crowdfunded Money Dipertimbangkan Hadiah atau Pendapatan?

Kaedah-kaedah mengenai cara mengendalikan cukai di atas sumbangan orang ramai masih agak kabur. Adakah anda perlu menuntut dana sebagai pendapatan, atau adakah mereka berada di bawah pengecualian cukai hadiah IRS ($ 14,000 untuk 2014 dan 2015)?

"Walaupun ini tidak bermakna jaminan, kebanyakan sumbangan pada GoFundMe hanya dianggap sebagai 'hadiah peribadi' yang tidak dikenakan cukai sebagai pendapatan di A.S.," kata syarikat itu. Walau bagaimanapun, mereka juga menyarankan anda berunding dengan pakar cukai untuk mendapatkan nasihat mengenai situasi anda. YouCaring mengambil pendekatan yang jauh lebih konservatif dengan menyatakan bahawa mereka memberikan "nasihat tidak" mengenai bagaimana anda perlu mengklasifikasikan dana.

Inilah bahagian rumit: Jika anda meminta dua profesional cukai, anda mungkin akan mendapat dua jawapan yang berbeza. Kerana sumbangan crowdfunding masih merupakan konsep baru (sekurang-kurangnya, ia menjadi lebih popular dengan lebih cepat daripada undang-undang cukai boleh dijelaskan), tidak ada arahan tertulis yang jelas tentang cara mengendalikan wang ini. Peraturan semasa boleh ditafsirkan dengan cara yang berbeza, bergantung kepada siapa yang anda bertanya. Adakah ia hitam dan biru atau emas dan putih?

Contoh Masalah Potensial

Katakan rumah sahabat anda menangkap api. Sebagai orang yang baik, anda membuat keputusan untuk menubuhkan kempen crowdfunding untuknya dan keluarganya. Anda memasukkan maklumat akaun bank anda untuk melengkapkan pendaftaran, memikirkan bahawa anda akan mengumpulkan sumbangan, kemudian memindahkan wang itu kepada teman anda.

Kenapa anda melakukannya dengan cara ini bukan mendapatkan maklumat banknya? Mungkin dia sibuk. Mungkin anda ingin mengejutkannya. Mungkin anda tahu dia akan menghalang anda. Apapun alasannya, ia berlaku.

Selepas beberapa minggu, beberapa sumbangan telah ditelan dan anda telah menaikkan sedikit lebih dari $ 15,000. Anda memindahkan dana ke bank anda, dan dapatkan cek juruwang yang dibayar kepada rakan anda. Seperti yang anda berikan kepadanya, dia tersenyum. Anda juga - sehingga anda menyedari anda boleh terjebak dengan bil cukai.

Mengapa? Semua sumbangan individu terbang di bawah had pengecualian cukai hadiah $ 14,000 tahunan. Malah jumlah $ 15,000 akan menjadi baik, kerana tiada seorang pun yang memberi lebih dari $ 14,000. Nah, kecuali anda ... apabila anda mempersembahkan cek $ 15,000.

Kecuali penyedia cukai anda boleh mencari jalan keluar, anda mungkin terjebak membayar cukai di seluruh tab. (Berikut adalah satu contoh kemungkinan kelemahan: Jika anda sudah berkahwin, sebahagian daripada $ 15,000 boleh dianggap sebagai hadiah dari pasangan anda.)

Kesan Mengira Wang Crowdfunded sebagai Pendapatan

Adakah penting jika anda perlu menuntut wang sebagai pendapatan dan membayar sedikit cukai ke atasnya? Lagipun, ia adalah "wang percuma," betul?

Nah, jika anda menerima kecacatan, keselamatan sosial, kredit cukai insurans kesihatan atau apa-apa jenis bantuan berasaskan pendapatan, ia boleh jadi perkara yang banyak. Pendapatan tambahan dari salah satu pengumpulan dana yang tidak bersalah ini boleh mendorong anda ke atas had pendapatan untuk bantuan anda - menjadikan anda tidak layak untuk program ini dan menambah tekanan kewangan tambahan kepada kehidupan anda.Walaupun anda tidak memenuhi syarat untuk salah satu daripada program ini, pendapatan tambahan ini dapat menjejaskan anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, yang boleh membatalkan beberapa dana yang dibangkitkan.

Sebelum anda membuat keputusan untuk melancarkan kempen untuk diri sendiri atau rakan, pastikan ia tidak akan akhirnya mengurangkan penghidupan anda atau mereka.

Satu lagi kesan yang berpotensi adalah pulangan cukai yang lebih rumit. Laman web Crowdfunding biasanya menggunakan pemproses pembayaran seperti PayPal untuk mengendalikan derma, dan PayPal bertanggungjawab untuk melaporkan maklumat kepada IRS atas bayaran sebanyak $ 20,000 atau lebih yang terdiri daripada 200 atau lebih transaksi, yang menghasilkan bentuk 1099-K. Jika anda mendapat pendapatan lain melalui PayPal, mungkin dari perniagaan dalam talian, pendapatan itu dapat digabungkan dengan wang crowdfunded anda untuk membuat sedikit kekacauan kewangan.

Ini adalah pelajaran Jay Lake, penulis sains fiksyen, belajar dengan cara yang sukar. Kawan dan keluarga menaikkan $ 48,000 untuk proses eksperimen untuk membantu rawatan kanser kolorektal Jay melalui kempen YouCaring.com. Apabila Tasik menerima borang 1099-K dari PayPal untuk pendapatan royalti buku beliau, dia terkejut melihat dana yang disumbangkan termasuk sebagai pendapatan juga.

Walaupun Tasik mempunyai akauntan untuk bekerja melalui cukai, dia memberi amaran bahawa dana berjumlah bermakna pulangan cukainya mungkin akan diaudit - tidak tepat sesuatu yang dia mahu hadapi semasa menjalani rawatan untuk kanser.

Mengapa IRS Peduli Tentang Pendapatan Crowdfunding

Pertama, lihat semula nombor-nombor yang saya sebutkan tadi. IRS tidak mungkin melompat mengutip cukai pada berbilion-bilion dolar crowdfunding kempen meningkat setiap tahun.

Salah satu sebabnya ialah tapak crowdfunding dan pemproses pembayaran tidak boleh mengesahkan di mana wang itu pergi. Oleh kerana PayPal menghantar wang kepada orang di belakang kempen, IRS tidak dapat mengesahkan bahawa sumbangan itu benar-benar akan menyokong pemindahan buah pinggang. Untuk semua IRS tahu, wang itu boleh digunakan untuk membeli beruang beruang bernilai $ 20,000.

Pertimbangkan Kesan Cukai Sebelum Merancang Kempen Crowdfunding

Jangan salahkan saya; Saya tidak menentang crowdfunding. Saya fikir ia satu cara yang luar biasa untuk menunjukkan kemurahan hati kepada mereka yang memerlukan masa. Ia lebih mudah daripada menghantar kad hadiah, dan lebih mudah daripada membuat akaun di bank tempatan.

Tetapi sebelum menubuhkan kempen crowdfunding, pastikan anda tidak menanggung sendiri lebih banyak daripada yang anda raih. Kempen GoFundMe susulan untuk "membayar cukai saya dari pendampingan terdahulu saya" mungkin tidak dapat diselesaikan dengan baik dengan penderma anda.

Turn Anda: Adakah anda menjalankan kempen crowdfunding? Adakah anda menganggap soalan ini sebelum melancarkannya?

Jawatan ini bukanlah nasihat cukai. Untuk nasihat khusus, sila lihat seorang profesional cukai.

Michelle Kuehner adalah Wakil Penasihat Pelaburan Berdaftar dan Pengarah Operasi Perancangan Wang Peribadi. Beliau juga merupakan Kaunselor Kredit Bersertifikat dan Kaunselor Kesihatan Kewangan yang Bersertifikat, menulis Diet Wang blog, dan mempunyai lebih dari 22 tahun pengalaman dalam industri kewangan.