Apakah Pelan Pampasan Tertunda?

Rancangan Tanggungan Tertunda yang Terbaik?

Dalam tahun-tahun kebelakangan ini, penggunaan Pelan Pampasan Tertunda telah meningkat dengan ketara. Ini sebahagian besarnya disebabkan oleh pasaran kerja semasa ... majikan sedang mencari cara baru untuk merayu dan mengekalkan pekerja mahir. Melihat cara baru untuk mendekati manfaat pekerja adalah salah satu cara untuk mencapai pencapaian itu. Pastikan anda membaca buku panduan pekerja anda dan benar-benar memahami peraturan pelan pampasan tertunda anda.

Apakah Pelan Pampasan Tertunda?

Dalam terma yang paling mudah, Pelan Pampasan Tertunda membenarkan pemilik atau pekerja untuk mengetepikan sebahagian daripada pendapatan mereka yang akan dibayar pada tarikh yang akan datang. Pelan ini dibahagikan kepada dua kategori asas: Pelan Berkualitas dan Tidak Layak. Setiap jenis pelan memegang kelebihan tertentu, tetapi perbezaan utama antara mereka adalah dengan cara pelan dikenakan cukai oleh IRS.

Pelan Tidak Layak

Dalam pelan yang tidak memenuhi syarat, majikan tidak menerima potongan cukai sehingga masa manfaat pekerja telah dibayar ... dan pada masa itu manfaatnya dikenakan cukai kepada pekerja. Di samping itu, menubuhkan pelan tidak berkelayakan biasanya lebih murah. Juga, sumbangan majikan tidak terhad dan pelan ini tidak mempunyai pelaporan yang cukup atau peraturan pemfailan.

Pelan Berkualitas

Dalam pelan yang berkelayakan, keperluan pelaporan adalah pekerja yang lebih penting, tinggi dibayar dilarang daripada mengambil bahagian, dan jumlah majikan boleh menyumbang adalah terhad. Walau bagaimanapun, pelan yang memenuhi syarat termasuk faedah yang dibenarkan untuk matang cukai tertunda sehingga mereka disebarkan. Penangguhan cukai tambahan mungkin juga mungkin, kerana pelan yang layak biasanya layak untuk peralihan ke IRA atau pelan lain (layak).

Rancangan Pampasan Tertunda Yang Terbaik?

Nah, itu satu soalan rumit. Walaupun penangguhan cukai secara umumnya dianggap sebagai manfaat, ia mungkin menjadi kelemahan sekiranya kadar cukai pekerja meningkat sebelum pampasan telah dibayar. Walau bagaimanapun, jika kadar cukai tidak meningkat (atau jika ia jatuh), pekerja yang diberi pampasan yang baik hampir selalu mendapat keuntungan dengan menangguhkan sebahagian daripada pendapatan mereka.

Kadar cukai merupakan faktor utama untuk dipertimbangkan ketika merenungkan Pelan Manfaat Tertunda, dan terdapat juga aspek lain untuk dipertimbangkan. Perkara terbaik untuk dilakukan ialah bercakap dengan profesional kewangan yang berkelayakan yang boleh melihat keadaan unik anda dan membantu anda menentukan sama ada menubuhkan Pelan Manfaat Tertunda akan menjadi langkah yang baik untuk anda.

Vesting

Pelan pampasan yang ditangguhkan akan mempunyai beberapa jadual peletakhakan. Saya pernah mempunyai pelan kompen tertunda yang sangat menarik, tetapi satu-satunya halangan adalah bahawa ia mempunyai jadual perletakan 9 tahun. Ini biasanya dirujuk sebagai "gari emas". Ini adalah manfaat yang bagus, tetapi menjadikannya keputusan yang lebih sukar jika anda pernah menghadapi tawaran menarik di tempat lain. Pastikan anda memahami semua peraturan yang berkaitan dengan pelan kompang tertunda anda.