Panduan Penukaran IRA Ultimate Roth - Semua yang Anda Perlu Tahu

Saya suka IRA Roth. Jika saya dapat membungkusnya dan memberikannya sebagai hadiah hari jadi, saya mungkin akan melakukannya.

Gores itu.  Saya pasti akan melakukannya!

Namun, saya tidak fikir IRA Roth adalah jawapan kepada segala-galanya. Sebaik sahaja saya suka IRA Roth, memutuskan untuk menukar IRA tradisional anda dan 401 (k) s lama kepada Roth IRA adalah keputusan peribadi. Dan di dunia nyata, ia tidak semestinya sumpah itu dibuat.

Sebenarnya, terdapat beberapa contoh di mana saya membuat cadangan bahawa klien mengarahkan penukaran Roth IRA.

Jawapan kepada soalan IRA Roth anda

1. Kenapa Anda Mahu Tukar IRA Tradisional ke IRA Roth?
2. Di mana untuk Buka IRA Roth?
3. Kaedah untuk Menukar IRA Tradisional ke IRA Roth
4. Anda Akan Bayar Cukai pada Penukaran
5. Contoh-contoh Penukaran dari IRA Tradisional ke IRA Roth
6. Roth IRA Sumbangan Kerja yang Tidak Layak
7. Akaun Persaraan Lain Anda Boleh Tukar Ke IRA Roth
8. Kesimpulannya pada Penukaran IRA Roth
9. Peraturan Roth IRA untuk 2016
10. Soalan Lazim

Untuk lebih memahami jika penukaran Roth IRA adalah yang terbaik untuk anda, kita perlu memahami peraturan terlebih dahulu. Di sini, lihat di IRA untuk peraturan cukai penukaran Roth IRA.

Perlu membuka IRA Roth?

Broker dalam talian kegemaran saya ialah Ally Invest tetapi anda boleh menyemak rekap kami pada tempat terbaik untuk membuka Roth IRA dan juga broker saham online terbaik mendaftar bonus.

Terdapat banyak pilihan yang baik di sana, tetapi saya mempunyai pengalaman keseluruhan terbaik dengan Ally Invest. Tidak kira pilihan anda memilih perkara yang paling penting dengan apa-apa pelaburan adalah untuk memulakan

Kenapa Anda Mahu Tukar IRA Tradisional ke IRA Roth?

Kelebihan utama untuk menukar akaun IRA tradisional anda kepada Roth IRAs adalah bahawa dana tidak akan dikenakan cukai pendapatan selepas penarikan balik.

IRA tradisional dalam rancangan persaraan yang ditaja oleh majikan, seperti rancangan 401 (k), sebahagian besarnya berdasarkan penangguhan cukai pendapatan. Itu membolehkan anda untuk mendapatkan rehat cukai atas apa-apa sumbangan yang anda buat kepada rancangan tersebut dalam tahun sumbangan dibuat.

Wang dalam akaun terkumpul (juga pada dasar yang ditangguhkan cukai), membolehkan anda membina telur sarang yang sihat dengan masa persaraan menggulung sekitar. Setelah itu, sebarang pengeluaran yang anda ambil dari rancangan akan tertakluk kepada cukai pendapatan pada kadar cukai apa pun yang anda alami pada masa itu.

Walau bagaimanapun, dengan IRA Roth, tiada penangguhan cukai ke atas sumbangan. Dan sama seperti pelan persaraan cukai terlindung lain, pendapatan pelaburan dalam pelan anda akan meningkat tanpa dikenakan cukai pendapatan.

Jika anda bosan membayar cukai dan mahu meletakkan sekurang-kurangnya beberapa daripada cukai anda di belakang anda, ini adalah manfaat yang besar.

Walau bagaimanapun, itulah persamaannya berakhir.

Dengan Roth IRA, bukan sahaja anda tidak perlu membayar cukai atas caruman pelan anda (yang tidak pernah ditolak cukai di tempat pertama) tetapi Pendapatan pelaburan anda tidak akan tertakluk kepada cukai pendapatan sama ada. Satu-satunya keperluan ialah anda mestilah sekurang-kurangnya umur 59 ½ ketika anda mula mengambil pengeluaran dari pelan itu dan anda telah mengambil bahagian dalam pelan tersebut untuk sekurang-kurangnya lima tahun.

Dengan IRA tradisional dan pelan persaraan yang ditangguhkan cukai yang lain, banyak berita gembira di akhir depan: apabila anda membuat sumbangan anda, anda akan mendapat rehat cukai.

Dengan Roth IRA, berita gembira adalah pada hujung belakang: apabila anda mula mengambil pengeluaran dari pelan, anda tidak mempunyai liabiliti cukai pendapatan sebagai hasilnya.

* Tiada Pengagihan Minimum Diperlukan pada umur 70 ½

IRA Roth mempunyai kelebihan lain terhadap pelan persaraan yang terlindung cukai lain, dan ia menjadi semakin penting ketika anda melewati tahun persaraan anda.

Hampir setiap pelan persaraan cukai terlindung yang lain memerlukan anda mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) bermula paling lambat pada umur 70 ½. Malah, ada hukuman berat jika anda tidak. IRA Roth berdiri sendiri sebagai pelan persaraan yang terlindung cukai yang tidak memerlukan RMD.

Ini akan membolehkan anda terus mengumpul wang dalam Roth IRA anda semasa anda terpaksa menurunkan baki akaun persaraan lain. Ia menjadikannya jauh lebih kecil kemungkinan bahawa anda akan dapat hidup lebih lama daripada wang anda.

Tonton video di bawah ini di mana saya memberikan contoh yang menyeronokkan tentang bagaimana untuk menjadi "Roth IRA Millionaire":

Di mana untuk Buka IRA Roth?

Hampir mana-mana firma pembrokeran dalam talian atau brick-and-mortar akan membolehkan anda membuka Roth dengan syarat anda layak. Anda boleh menyimpan satu tan wang dan masih mendapat perkhidmatan hebat dengan pergi ke salah satu daripada tiga broker dalam talian ini.

Ally Invest - Secara peribadi, saya rasa Ally adalah salah satu pilihan terbaik untuk membuka akaun Roth IRA. Scottrade menawarkan beberapa faedah, seperti yuran perdagangan yang murah, tiada yuran persediaan, dan tiada yuran penyelenggaraan. Mereka menawarkan kos perdagangan $ 7 untuk stok dan perdagangan EFT dan yuran perdagangan dana tidak akan lebih tinggi daripada $ 17.

Scottrade mempunyai manfaat unik juga mempunyai bangunan fizikal yang anda boleh pergi jika anda perlu bertemu dengan broker secara bersemuka di salah satu daripada 500 cabang mereka di seluruh A.S.

Betterment - Betterment adalah salah satu firma pelaburan yang baru untuk masuk ke arena kewangan.Sebagai firma pembrokeran dalam talian, Betterment mempunyai beberapa ciri unik yang kedua-dua firma lain tidak.

Yang pertama adalah bahawa Betterment tidak mengenakan yuran asas untuk perdagangan, sebaliknya, mereka mengenakan peratusan berdasarkan jumlah yang anda telah melabur setiap tahun. Mereka akan mengenakan caj antara 0.15% hingga 0.35% daripada jumlah keseluruhan akaun pelaburan anda. Lebih banyak wang yang anda telah melabur, semakin rendah yuran tahunan.

Aspek menarik yang lebih baik adalah kemampuan untuk melakukan investasi Anda secara otomatis. Dengan Betterment anda boleh mempunyai pelaburan anda yang dikendalikan oleh algoritma mereka menggunakan profil risiko anda, membuat pelaburan mudah bagi orang-orang yang mungkin bukan jenius kewangan.

E * Perdagangan - Salah satu firma pembrokeran yang paling popular di Amerika, E * Trade ditubuhkan pada tahun 1992 dan sentiasa menjadi salah satu syarikat terkemuka dalam inovasi. Walaupun yuran perdagangan mereka sedikit lebih tinggi daripada Scottrade, dengan E * Trade mengecas $ 9,99 per saham atau perdagangan ETF, mereka juga tidak mempunyai akaun menubuhkan yuran atau yuran penyelenggaraan.

Satu perkara yang perlu diperhatikan dengan E * Trade ialah mereka menawarkan lebih daripada 1,000 dana bersama yang berbeza yang tidak mempunyai yuran transaksi. Dana bersama ini boleh melompat memulakan Roth IRA anda tanpa harus membayar yuran $ 9,99, yang boleh menambah sejumlah simpanan yang serius.

Untuk gambaran keseluruhan yang lebih terperinci mengenai setiap firma ini dan beberapa pilihan lain yang sangat baik, periksa panduan yang komprehensif ini: Tempat Terbaik untuk Membuka IRA Roth.

Kaedah untuk Menukar IRA Tradisional ke IRA Roth

UPDATE: Menurut IRS peraturan peralihan satu-IRA per tahun tidak digunakan untuk penukaran Roth. IRS menyatakan secara khusus "Rollovers dari tradisional ke Roth IRAs (" penukaran ") tidak terhad".

Walaupun terdapat had pendapatan yang dikenakan untuk membuat sumbangan Roth IRA, tiada had pendapatan mengenai penukaran. Secara mekanikal, terdapat tiga cara untuk mencapai penukaran tersebut:

• Peralihan 60-Hari. Anda boleh mengambil langsung dana dari IRA tradisional anda (cek dibuat kepada anda secara peribadi), dan kemudian gulungkannya ke akaun IRA Roth, tetapi anda mesti melakukannya dalam masa 60 hari dari pengagihan. Sekiranya tidak, amaun pengedaran (kurang caruman tidak boleh ditolak) akan dikenakan cukai pada tahun yang diterima, penukaran tidak akan berlaku dan penalti cukai agihan awal IRS 10% akan dikenakan.
• Pemegang Amanah kepada Pemegang Amanah. Ini bukan sahaja cara paling mudah untuk mengendalikan pemindahan, tetapi ia juga menghilangkan kemungkinan bahawa dana dari akaun IRA tradisional anda akan dikenakan cukai. Anda hanya memberitahu pemegang amanah tradisional IRA untuk mengarahkan wang kepada pemegang amanah akaun Roth IRA anda, dan keseluruhan urus niaga perlu berjalan dengan lancar.
• Pemindahan Pemegang Sama Sama. Ini lebih mudah daripada pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah kerana wang itu tetap dalam institusi yang sama. Anda hanya menubuhkan akaun IRA Roth dengan pemegang amanah yang memegang IRA tradisional anda, dan mengarahkan mereka untuk memindahkan wang dari IRA tradisional ke dalam akaun Roth IRA anda.

Anda Akan Bayar Cukai pada Penukaran

Tidak kira bagaimana pemindahan itu selesai, dana yang keluar dari IRA tradisional anda akan tertakluk kepada cukai pendapatan tetap pada tahun ia berlaku. Walau bagaimanapun, sebarang sumbangan yang tidak dapat ditanggung yang anda buat kepada IRA tradisional anda tidak akan dikenakan cukai, kerana mereka tidak pernah mendapat manfaat penangguhan cukai. Jika penukaran dilakukan dengan betul, anda tidak akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10%.

Jika anda telah mula mengambil "bayaran berkala yang sama rata" dari IRA tradisional anda, anda boleh menukar jumlah tersebut kepada Roth IRA anda apabila pembayaran tiba. Bayaran akan dikenakan cukai, tetapi penalti pengeluaran awal 10% tidak akan dikenakan.

Terdahulu saya menyebut RMD, yang diperlukan untuk diedarkan dari kebanyakan pelan persaraan yang terlindung cukai. Anda tidak akan dapat menukar pengedaran ini kepada IRA Roth.

Roth IRA Conversion "Pro-Rata Rule"

Sesetengah pembayar cukai tersilap percaya bahawa mereka boleh mendapatkan sekitar liabiliti cukai pendapatan yang dicipta sebagai hasil daripada membuat penukaran Roth IRA dengan melancarkan hanya bahagian pelan IRA mereka yang dibuat dengan sumbangan tidak boleh ditolak.

Sebagai contoh, jika seseorang pembayar cukai mempunyai $ 200,000 dalam akaun IRA, yang termasuk pendapatan pelaburan $ 100,000, sumbangan $ 60,000 dalam sumbangan yang boleh dikurangkan cukai, dan $ 40,000 dalam sumbangan tidak boleh ditolak, dia boleh membuat alasan bahawa dia boleh mengelakkan membuat liabiliti cukai pendapatan dengan melambung $ 40,000 dalam sumbangan tidak boleh ditolak. Ia berbunyi betul, bukan?

IRS tidak akan bersetuju. Mereka mempunyai peraturan pro-rata penukaran Roth, yang mengandaikan bahawa bahagian pengecualian cukai dari peralihan rollover anda mesti hanya merupakan bahagian pro-rata dari keseluruhan peralihan.

Di bawah peraturan ini, sejak $ 40,000 dari jumlah baki IRA pembayar cukai terdiri daripada sumbangan yang tidak boleh dikurangkan cukai, maka dia layak mendapat pelepasan cukai pada hanya 20% ($ 40,000 dalam sumbangan tidak dapat ditolak, dibahagikan dengan jumlah baki $ 200,000) jumlah sebarang peralihan dia menukar kepada IRA Roth.

Kerana peraturan pro-rata, jika pembayar cukai akan menukar $ 40,000 ke Roth, hanya $ 8,000 daripadanya akan dikecualikan daripada cukai pendapatan ($ 40,000 X 20%), bukan $ 40,000 penuh.

Sila simpan peraturan ini semasa kita bergerak melalui contoh-contoh di bawah.

Contoh Kerja Penukaran dari IRA Tradisional ke IRA Roth

Apabila pernah anda berurusan dengan nombor, selalu membantu untuk menunjukkan konsep dengan contoh.Berikut adalah dua contoh nyata yang saya harapkan akan menggambarkan bagaimana penukaran Roth IRA berfungsi di dunia nyata.

Contoh 1.

Parker mempunyai IRA SEP, IRA Tradisional, dan IRA Roth berjumlah $310,000. Mari pecahkan sumbangan sebelum dan selepas cukai masing-masing:

• SEP IRA: Merangkumi keseluruhan sumbangan sebelum cukai. Jumlah nilai adalah $80,000 dengan sumbangan sebelum cukai sebanyak $12,000.
• IRA tradisional: Merangkumi sepenuhnya sumbangan selepas cukai. Jumlah nilai adalah $200,000 dengan sumbangan selepas cukai daripada $40,000.
• Roth IRA: Jelas sekali selepas sumbangan cukai. Jumlah nilai adalah $30,000 dengan jumlah sumbangan $7,000.

Parker mahu hanya menukar separuh jumlahnya dalam SEP dan IRA Tradisi ke IRA Roth. Berapakah jumlah yang akan ditambah kepada pendapatan kena cukai pada tahun 2014?

Inilah di mana peraturan pro-rata IRS terpakai. Berdasarkan nombor di atas, kami mempunyai sumbangan selepas cukai sebanyak $ 40,000 kepada non-Roth IRA. Jumlah baki bukan Roth IRA adalah $ 280,000. Jumlah yang dikehendaki untuk ditukar ialah $ 140,000.

Jumlah penukaran itu tidak akan tertakluk kepada cukai pendapatan adalah 14.29%; selebihnya akan menjadi. Inilah cara yang dikira:

Langkah 1:Hitung bahagian non-cukai daripada jumlah IRA Bukan Roth: Jumlah sumbangan selepas cukai / Baki IRA Bukan Baki Keseluruhan = Tidak Boleh Dikenakan%:

$40,000 / $280,000 = 14.29%

Langkah 2: Hitung jumlah tidak boleh dikenakan cukai dengan menukar keputusan ke Langkah 1 ke dalam dolar:

14,29% x $ 140,000 = $ 20,000

Langkah 3: Hitung jumlah yang akan ditambah kepada pendapatan bercukai anda:

$140,00 – $20,000 = $120,000

Dalam senario ini, Parker akan dikenakan cukai pendapatan biasa $120,000. Jika dia berada dalam pendeposit cukai pendapatan 28%, dia akan berhutang $ 33,600 dalam cukai pendapatan, atau $ 120,000 X .28.

Contoh 2.

Bentley berusia lebih dari 50 tahun dan dalam proses menukar pekerjaan. Kerana majikannya telah dibeli beberapa kali, dia telah melancarkan lebih awal 401k ke dua IRA yang berbeza.

Satu IRA berjumlah $ 115,000 dan yang lain terdiri daripada $ 225,000. Oleh kerana dia tidak pernah mempunyai IRA Roth, dia sedang mempertimbangkan untuk memberi sumbangan kepada IRA yang tidak dapat diselesaikan untuk sejumlah $ 6,500 kemudian segera menukar pada tahun 2014.

• IRA Rollover: Merangkumi keseluruhan sumbangan sebelum cukai. Jumlah nilai adalah $340,000 dengan sumbangan sebelum cukai sebanyak $ 150,000.
• Lama 401k: Juga terdiri daripada sumbangan sebelum cukai. Jumlah nilai adalah $140,000 dengan $80,000 sumbangan sebelum cukai.
• Semasa 401k: Merancang untuk memaksimumkannya sepanjang tahun-tahun bekerja beliau.
• IRA tidak boleh ditolak: Merangkumi sepenuhnya sumbangan selepas cukai. Jumlah nilai akan $6,500 sumbangan selepas cukai dan kami akan tidak mengambil sebarang pertumbuhan.

Berdasarkan maklumat di atas, apakah akibat cukai Bentley pada tahun 2016?

Adakah anda melihat bola lengkung saya melemparkan di sana? Maaf - saya tidak bermaksud untuk menipu sesiapa sahaja - saya hanya mahu melihat jika anda menangkapnya. Apabila hendak menukar, 401 (k) s lama dan 401 (k) s semasa tidak faktor ke persamaan. Ingat ini jika anda merancang untuk mempertimbangkan untuk menukar baki IRA besar dan mempunyai 401 (k) lama. Dengan meninggalkannya dalam 401 (k), ia akan mengurangkan beban cukai anda.

Menggunakan langkah-langkah dari atas, mari kita lihat apa akibat cukai yang dikenakan Bentley pada tahun 2014:

• Langkah 1: $6,500/ $346,000 = 1.88%
• Langkah 2: 1.88 X $ 6,500 = $122
• Langkah 3: $6,500 – $122 = $6,378

Untuk 2014, Bentley akan mempunyai pendapatan yang boleh dikenakan cukai $6,378 daripada $ 6,500 sumbangan IRA Tradisional / Roth IRA penukaran, dan itu tidak mengandaikan pendapatan pelaburan. Seperti yang anda dapat lihat, anda perlu berhati-hati apabila memulakan penukaran.

Sekiranya Bentley telah mengalami penukaran ini dan tidak menyedari tanggungan cukai, dia perlu menyemak peraturan-peraturan untuk membetulkan Roth IRAnya untuk keluar dari cukai tersebut.

Roth IRA Sumbangan Kerja yang Tidak Layak

Contoh 2 menerangkan apa yang boleh dirujuk sebagai a backdoor Roth IRA sumbangan, iaitu cara untuk pembayar cukai yang melebihi had pendapatan untuk sumbangan Roth IRA untuk membuatnya tetap (ia berlaku sepanjang masa). Anda membuat sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak, kemudian segera melancarkannya ke IRA Roth kerana tidak ada lagi had pendapatan pada penukaran Roth.

Tetapi seperti yang anda lihat, peraturan pro-rata memastikan bahawa cukai pendapatan adalah disebabkan oleh majoriti jumlah penukaran IRA tradisional.

Tetapi tidak takut, mungkin ada kerja-kerja untuk kerja-sekitar kerutan.

Sebab mengapa kebanyakan penukaran Roth Bentley akan dikenakan cukai adalah kerana dia mempunyai wang yang banyak duduk dalam IRA tradisional, yang kebanyakannya tidak pernah dikenakan cukai pendapatan. Tetapi jika majikan 401 (k) Pelan Bentley membenarkannya, dia boleh mengelakkan liabiliti cukai pada penukaran masa depan dengan melipat baki IRA semasa ke dalam 401 (k).

Bukan semua pelan majikan membenarkan perkara ini, tetapi jika kehendak Bentley, dia akan dapat mengelilingi peraturan pro-rata dengan berkesan menghapuskan IRA semasanya.

Akaun Persaraan Lain Anda Boleh Tukar Ke IRA Roth

Di luar IRA tradisional, ada pelan persaraan cukai tertunda lain yang juga boleh ditukar kepada IRA Roth. Mereka termasuk:

• IRA sederhana (selepas dua tahun)
• SEP IRA
• 457 (b) Merancang
• 403 (b) Merancang
• Akaun Roth yang Ditetapkan (401 (k), 403 (b), atau 457 (b))

Kecuali untuk Akaun Roth yang Ditetapkan, semua pendapatan mesti dimasukkan sebagai cukai pada tahun penukaran.

Kesimpulannya pada Penukaran IRA Roth

Menukar IRA tradisional kepada Roth IRA adalah proses yang sangat mudah, selagi anda tahu apa yang anda lakukan dan mengikuti semua peraturan.

Bagaimanapun, kerana kebanyakan daripada kita tidak mempunyai pemahaman yang cetek mengenai kod cukai Amerika Syarikat, cadangan saya (kuat) adalah bahawa anda bekerja dengan penyedia cukai profesional - sebaiknya CPA atau peguam cukai - apabila mencuba penukaran.

Penalti jika anda salah adalah terlalu tinggi untuk mengambil peluang pada laluan sendiri.

Adakah penukaran Roth tepat untuk anda? "Ia bergantung, kata Taylor Schulte, CFP® pengasas Define Financial, firma perancang kewangan bebas komisen di San Diego.

"Seperti Doktor, penting untuk mendiagnosis sebelum menetapkan - terutamanya apabila mempertimbangkan alat perancangan yang bermakna seperti ini. Sama ada anda sendiri atau profesional yang dipercayai, mulakan dengan pelan kewangan asas. Apakah matlamat anda? Di manakah anda mahu menjadi 10, 20, 30 tahun dari sekarang? Adakah anda berada di landasan yang betul untuk ke sana? Jika tidak, apa yang perlu anda lakukan untuk mengisi jurang itu? Sebaik sahaja anda menjalani latihan ini dan mendapatkan pemahaman yang jelas tentang gambar kewangan anda, mula menyelam lebih mendalam ke dalam komponen penukaran Roth untuk melihat apakah ia sesuai di dalam pelan anda. "

Kelemahan utama penukaran Roth adalah anda akan membayar cukai ke atas jumlah yang ditukar pada tahun semasa, dan bergantung kepada pendeposit cukai pendapatan anda dan jumlah yang anda tukar, gigitan cukai mungkin besar.

Tetapi perlu diingat bahawa anda bertukar kewajipan cukai semasa untuk pengedaran bebas cukai semasa bersara. Ini adalah kelebihan yang kuat, terutamanya jika anda percaya bahawa cukai pendapatan akan lebih tinggi pada masa depan daripada apa yang mereka sekarang.

Itulah sesuatu yang saya tidak akan bertaruh!

Peraturan Roth IRA untuk 2016

Jika anda berharap untuk menyumbang kepada IRA Roth (dan tidak melakukan penukaran), penting untuk mengetahui peraturan Roth IRA untuk 2016. Perkara pertama yang perlu anda ketahui ialah terdapat had pendapatan yang mengawal siapa yang boleh menyumbang kepada Roth IRA.

Walau bagaimanapun, penting juga untuk mengetahui bahawa ada garis panduan yang membataskannya berapa banyak setiap individu boleh menyumbang. Berikut adalah ikatan umum peraturan Roth IRA untuk 2016:

Had Pendapatan IRA Roth

Di luar melakukan penukaran Roth IRA, terdapat had pendapatan yang mengawal siapa yang boleh menyumbang kepada IRA Roth. Di samping itu, terdapat fasa keluar yang mengurangkan had sumbangan untuk individu dan pasangan suami isteri dalam kurungan pendapatan tertentu. Begini bagaimana had mencari sumbangan yang dibuat pada 2016:

• Individu yang berkahwin dan memfailkan pulangan cukai bersama dengan MAGI (Modified Adjusted Income Kross) kurang daripada $ 184,000 pada 2016 boleh menyumbang maksimum kepada Roth IRA mereka. Sumbangan mula dihapuskan pada $ 184,000 dan berakhir pada $ 194,000. Pasangan berkahwin dengan MAGI lebih tinggi daripada $ 194,000 pada 2016 tidak dapat menyumbang kepada Roth IRA.
• Individu berkahwin memfailkan pulangan cukai berasingan yang telah tinggal bersama pasangan pada bila-bila masa sepanjang tahunmestilah memperoleh lebih daripada sifar tetapi kurang daripada $ 10,000 untuk menyumbang pada 2016.
• Individu tunggal, ketua isi rumah, atau mereka yang berkahwin memfail secara berasingan tanpa hidup dengan pasangan pada bila-bila masa sepanjang tahun dengan MAGI kurang daripada $ 117,000 boleh membuat sumbangan penuh untuk 2016. Mereka yang mempunyai pendapatan antara $ 117,000 dan $ 132,000, bagaimanapun, akan melihat fasa sumbangan maksimum mereka. Individu yang jatuh ke dalam kategori ini pada 2016 dengan MAGI melebihi $ 132,000 tidak boleh menyumbang kepada IRA Roth.

Had Sumbangan IRA Roth

Sekiranya pendapatan anda membuat anda layak menyumbang kepada IRA Roth tahun ini, anda akan mengetahui jumlah maksimum wang yang boleh anda sumbangkan setiap tahun. Angka ini cenderung meningkat setiap beberapa tahun, dan ia juga bergantung pada usia anda. Berikut adalah had sumbangan Roth IRA untuk 2016:

• Sekiranya anda berusia di bawah 50 tahun, anda boleh menyumbang sehingga $ 5,500 kepada Roth IRA dan akaun IRA tradisional yang digabungkan.
• Sekiranya anda berumur lebih dari 50 tahun, anda boleh menyumbang sehingga $ 6,500 di kedua-dua akaun dengan apa yang dikenali sebagai "mengejar sumbangan."

Soalan Lazim

Bagaimanakah IRA Roth berbeza daripada IRA tradisional?

Di mana IRA tradisional dibiayai dengan pendapatan sebelum cukai anda, Roth IRA dibiayai dengan dolar selepas cukai. Oleh kerana itu, Roth IRA anda tidak akan mengharuskan anda untuk membayar cukai atas pengagihan anda setelah anda mulai mengeluarkan dana setelah bersara.

Mengambil pengedaran daripada IRA tradisional atau sebarang akaun cukai lain yang beruntung apabila persaraan, sebaliknya, akan mengharuskan anda membayar cukai pendapatan apabila anda mula mengambil pengeluaran.

Apakah MAGI, atau pendapatan kasar yang diselaraskan?

Memandangkan kelayakan pendapatan untuk menyumbang kepada Roth IRA bergantung kepada MAGI, atau pendapatan kasar diselaraskan yang diubahsuai, adalah penting untuk memahami istilah itu. Secara umumnya, MAGI anda adalah jumlah isi rumah anda Pendapatan Kasar yang Diselaraskan dan apa-apa faedah yang dikecualikan cukaipendapatan anda mungkin ada.

Adakah saya perlu menyumbang maksima kepada IRA Roth saya?

Walaupun terdapat had untuk berapa banyak yang anda boleh menyumbang kepada Roth IRA pada tahun tertentu, anda tidak perlu memenuhi had tersebut.

Ringkasnya, anda boleh menyumbang sedikit atau seberapa banyak yang anda suka, dengan syarat anda tidak menyumbang lebih daripada maksimum dan anda memperoleh pendapatan pada tahun itu.

Bolehkah saya menyumbang kepada IRA Roth walaupun selepas saya mengutip 401 (k) yang ditaja?

Ya, dan ini adalah manfaat yang besar. Walaupun selepas memaksimumkan pelan persaraan 401 (k) yang ditaja kerja anda, anda boleh melabur $ 5,500 lagi digabungkan menjadi IRA Roth atau IRA tradisional. Jika anda berharap untuk menyimpan sebanyak mungkin untuk persaraan, menggunakan beberapa akaun boleh menjadi langkah pintar.

Bolehkah saya mengambil wang saya dari Roth IRA saya pada bila-bila masa?

Kerana cara IRA Roth ditubuhkan dan fakta yang disumbangkan dengan dolar selepas cukai, anda boleh mengambil sumbangan keluar dari akaun anda pada bila-bila masa tanpa penalti. Walau bagaimanapun, yang sama tidak boleh dikatakan mengenai pendapatan anda.Jumlah wang yang boleh anda ambil tanpa penalti adalah terhad kepada sumbangan yang telah anda buat.

Berapa lama saya boleh membuat sumbangan kepada IRA Roth?

Selagi anda memperoleh pendapatan dan MAGI anda tidak melebihi had IRS untuk sumbangan, anda boleh menyumbang kepada Roth IRA. Sebaik sahaja Pendapatan Kasar Laraskan Modified anda mencapai batas di mana fasa keluar bermula, jumlah maksimum yang anda boleh sumbangkan setiap tahun akan berkurang secara berperingkat.

Adakah saya perlu mengambil caruman apabila saya bersara?

Tidak, dan ini adalah salah satu manfaat terbesar yang anda dapat dengan menyumbang kepada Roth IRA. Tidak seperti jenis akaun persaraan lain yang memaksa anda untuk memulakan pengagihan pada usia 70 1/2 atau membayar penalti, Roth IRA tidak mempunyai peraturan yang mentadbir ketika anda perlu mengambil distribusi. Ini menjadikan Roth IRA sebagai akaun yang sempurna untuk sesiapa sahaja yang mahu fleksibiliti sepenuhnya bagaimana dan bila mereka menggunakan dana persaraan mereka.

Apakah tarikh akhir untuk menyumbang kepada Roth IRA?

Sumbangan kepada IRA Roth secara amnya boleh dibuat sehingga 15 April, atau hari cukai, tahun berikutnya. Sekiranya anda tidak pasti sama ada pendapatan anda terlalu tinggi untuk menyumbang, tarikh akhir ini membolehkan anda menunggu dan melihat berapa banyak yang anda peroleh sebelum anda membuat keputusan untuk menyumbang untuk tahun sebelumnya.

Bolehkah saya menyumbang kepada IRA Roth dan IRA tradisional pada tahun yang sama?

Anda pasti dapat menyumbang kepada IRA Roth dan IRA tradisional sepanjang tahun cukai yang sama, tetapi anda hanya boleh menyumbang sumbangan IRA maksimum di kedua-dua jenis akaun. Untuk 2016, had sumbangan adalah $ 5,500 bagi mereka yang berumur di bawah 50 tahun, dan $ 6,500 untuk individu berumur 50 tahun ke atas.

(Sumber separa: Penerbitan IRS 590.)