QDRO dan Pelan Pencen 401k anda 💲💲💲

Sepanjang karier tentera saya, saya sentiasa dikelilingi oleh akronim. Tentera terkenal kerana mereka: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Ini hanya segelintir beribu-ribu orang yang wujud. Ada yang saya tahu. Kebanyakan saya tidak. Saya sentiasa perlu menyelidik apa yang paling penting bagi mereka.

Walaupun akronim dijangka dalam tentera, saya tidak membayangkan betapa besarnya mereka berada dalam industri perkhidmatan kewangan. Salah satu akronim yang saya dapati bahawa saya merasakan saya berada di dalam tentera lagi ialah QDRO. Apa yang membuatnya lebih membingungkan ialah saya pernah mendengarnya menyebut "Quid-dro" dan "Quad-dro". Apa sebutan betul? Para juri masih menggunakannya.

Apa itu QDRO?

Dan apa sebenarnya yang perlu dilakukan dengan rancangan 401K atau pencen anda? QDRO adalah Perintah Hubungan Domestik Berkelayakan dari mahkamah yang menunjukkan benefisiari dari akaun persaraan anda, selain daripada anda. Para benefisiari ini juga dipanggil "pembayaran ganti ganti" dan ini akan berlaku jika anda dan pasangan anda akan bercerai.

Biasanya, benefisiari akaun persaraan anda mungkin pasangan anda, anak atau tanggungan lain, atau bekas pasangan, dan QDRO akan menentukan bagaimana setiap orang ini menerima pengedaran dari akaun persaraan melalui pembayaran sokongan anak atau bayaran nafkah dan / atau pemilikan harta.

Adalah penting bahawa maklumat dalam QDRO diikuti dengan tepat untuk meminimumkan potensi anda untuk membayar penalti atas wang yang tidak anda terima daripada pelan 401k anda.

Kepentingan Perintah Hubungan Domestik Berkelayakan

Sekiranya anda perlu menjalani perceraian, QDRO menjadi sangat penting. Berikutan QDRO adalah kunci untuk mengelakkan 10% denda penarikan awal yang dikenakan oleh rancangan 401k, kerana jika anda tidak mengikuti QDRO, anda boleh dikenakan cukai atas wang yang diambil dari 401k anda walaupun ia mendarat di tangan benefisiari anda! Pastikan untuk mendapatkan bantuan profesional (sama ada melalui pentadbir pelan 401k anda atau profesional cukai) untuk meminimumkan implikasi cukai anda sendiri untuk mengagihkan 401k anda kepada penerima gantian disebabkan perceraian.

Ambil Langkah untuk Mengesahkan Maklumat dalam Perintah Hubungan Domestik Berkelayakan

Jika rancangan 401k anda tertakluk kepada QDRO semasa perceraian (biasanya jika anda telah berkahwin sekurang-kurangnya 5 tahun sebelum bercerai), anda ingin memberi pentadbir 401k anda satu salinan QDRO anda. Ini membolehkan mereka menjalankan perintah itu. Mereka akan mengkaji semula QDRO untuk memastikan ia sah dalam masa 18 bulan dan menentukan sama ada atau tidak apa-apa pembayaran mesti dibuat kepada benefisiari. Anda akan menerima pemberitahuan dari penerima pembayaran gantian (benefisiari) yang menerima dana daripada 401k, dan dengan syarat QDRO diikuti dengan betul, anda tidak perlu membayar 10% bayaran pengeluaran awal dari pengeluaran dana yang diagihkan kepada penerima anda.

Beberapa QDRO yang saya telah berurusan telah dirangka secara langsung oleh peguam. Semua saya terpaksa membuka akaun yang sesuai (dalam kes saya mereka adalah IRA) dan wang itu dipindahkan secara langsung. Saya suka kesederhanaan 🙂

Siapa Yang Menerima Wang Dari 401k Selepas Perceraian?

Di mana anda tinggal akan menentukan bagaimana dana 401k anda diedarkan selepas perceraian. Kebanyakan negeri mempunyai peraturan pengedaran yang saksama, yang bermaksud 401k anda dibahagi 50/50 antara anda dan bekas pasangan anda - tetapi bergantung kepada berapa lama anda telah berkahwin dan berapa banyak sumbangan, juga.

Beberapa bekas suami menang 50% daripada rancangan 401k walaupun di negeri tanpa peraturan pengedaran yang saksama, semasa proses perceraian. Sekiranya anda tinggal di mana-mana negeri berikut, anda boleh bergantung kepada membayar separuh daripada persaraan anda kepada bekas pasangan anda: Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington dan Wisconsin. Ini adalah "harta umum".

Bagi kes-kes QDRO yang telah saya kerjakan, semuanya telah berada di negeri Illinois. Walaupun, bukan "keadaan biasa" negeri, setiap pasangan menerima 50% daripada baki akaun persaraan.

Bagaimana pula dengan QDRO dan Pencen?

QDRO adalah yang paling sering dikaitkan dengan 401k, tetapi ketika saya melakukan penyelidikan saya, saya belajar bahawa mereka juga boleh memohon untuk pencen. Mengikut laman web PBGC.gov di sini adalah tiga perkara yang mesti dilakukan oleh QDRO:

Identiti peserta pelan, setiap penerima gantian, dan setiap pelan pencen. QDRO mesti menentukan nama dan alamat surat terakhir yang diketahui peserta pelan dan setiap penerima gantian yang dilindungi oleh perintah itu. QDRO juga mesti mengenal pasti nama setiap pelan yang mana perintah itu terpakai - ini sepatutnya nama rasmi pelan.
Amaun yang akan dibayar dan apabila pembayaran bermula. QDRO mestilah menyatakan berapa banyak faedah peserta pelan yang akan dibayar kepada penerima gantian, seperti jumlah dollar atau peratusan manfaat, atau menjelaskan cara jumlahnya ditentukan. QDRO juga mesti menentukan atau membenarkan penerima gantian untuk memilih apabila pembayaran kepada penerima gantian akan bermula.
Apa yang berlaku pada kematian peserta pelan dan penerima gantian. QDRO harus menyatakan sama ada penerima gantian akan dianggap sebagai pasangan peserta untuk tujuan apa-apa faedah yang terselamat. QDRO juga harus menyatakan apa yang berlaku kepada manfaat apabila penerima gantian meninggal dunia.

Apa QDRO Harus Tidak Perlu

Kadang-kadang ada salah tanggapan tentang apa yang mesti dan tidak boleh dilakukan oleh QDRO. Laman PBGC.gov menawarkan apa yang QGRO tidak perlu menghendaki PBGC lakukan:

membayar apa-apa faedah yang tidak dibenarkan di bawah ERISA atau Kod;
memberi apa-apa jenis atau bentuk faedah, atau apa-apa pilihan, yang tidak diperuntukkan selainnya oleh PBGC;
membayar manfaat dengan nilai yang melebihi nilai manfaat yang akan dibayar oleh PBGC;
membayar faedah kepada penerima gantian apabila manfaat tersebut perlu dibayar kepada penerima gantian lain di bawah perintah yang telah ditentukan sebelumnya sebagai QDRO;
membayar manfaat kepada penerima gantian untuk sebarang tempoh sebelum PBGC menerima pesanan itu;
membayar manfaat sebagai faedah yang berasingan kepada penerima gantian jika peserta sudah menerima bayaran manfaat; atau
ubah bentuk manfaat jika peserta sudah menerima bayaran manfaat.