Memahami Mega Backdoor Roth IRA

Terdapat banyak perbualan akhir-akhir ini mengenai IRO Roth IRA backdoor. Untuk masa yang lama, ia adalah rahsia yang tidak diucapkan yang digunakan oleh perancang persaraan. Walau bagaimanapun, IRS membebaskan panduan yang khusus ditangani kedua-dua penukaran Roth IRA belakang pintu belakang, dan yang disebut Mega Backdoor Roth IRA. Akibatnya, ia telah mendapat lebih banyak populariti dan minat.

Jadi apa itu Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA membolehkan anda menyumbang tambahan $ 35,000 ke dalam Roth IRA dengan memanfaatkan kenyataan bahawa sesetengah majikan 401k merancang membenarkan sumbangan selepas cukai sehingga had semasa $ 53,000.

Tunggu apa? Saya fikir had sumbangan Roth pada 2018 ialah $ 5,500 (dan $ 6,500 jika anda lebih daripada 50). Bagaimanakah anda menyumbang lebih daripada 6x jumlah itu?

Mari kita menyelam latar belakang yang sedikit, dan kemudian tunjukkan bagaimana proses berfungsi.

Navigasi Cepat Pertama: Kenapa Roth vs Traditional vs. 401kBackground: Roth Backoth Roth Regular IRA ConversionHow Mega Backdoor Roth IRA WorksA Step By Step Process Untuk Melakukan Backdoor Roth Mega Roth IRA ConversionIt Works Great For Solo 401k OwnersConclusion

Pertama: Mengapa Roth vs Tradisional vs 401k

"Saya fikir penting untuk pertama kali mengadakan perbincangan mengenai mengapa ini penting. Kerana, bagi sesetengah orang, tidak mengapa.

Siapa Artikel Ini Tidak Memohon Untuk:

• Sekiranya anda tidak memaksimumkan caruman 401k anda dan sumbangan IRA anda pada masa ini (ini bermaksud memasukkan $ 18,500 sebelum cukai kepada 401k anda, dan $ 5,500 kepada IRA anda)
• Jika anda tidak memenuhi had pendapatan untuk mempunyai IRA ditolak (jika anda boleh memotong sumbangan IRA anda, lakukan itu)
• Jika majikan anda tidak menawarkan caruman 401k selepas cukai (anda mungkin masih mahu membaca ini dan tahu, tetapi ia tidak akan membantu anda dan saya minta maaf majikan anda menghisap)

Mengapa Mengganggu Dengan Roth vs IRA Tradisional vs A 401k

Tanpa mengheret perbualan yang panjang di sini, kami mempunyai artikel yang luar biasa mengenai masa untuk menyumbang kepada Roth IRA berbanding IRA Tradisional. Ia sudah lama, tetapi ia terperinci mengenai kesan cukai masing-masing. Saya sangat mengesyorkan anda memanfaatkan artikel itu sebagai asas untuk ini.

Tetapi dengan jujur, kepelbagaian cukai adalah salah satu sebab utama untuk mempertimbangkan strategi ini. Ia boleh memberi manfaat untuk dapat memanfaatkan kedua-dua akaun percukaian dan bebas cukai semasa bersara. Ia * mungkin juga menjadi manfaat untuk membayar sebarang cukai yang mungkin hari ini untuk menikmati persaraan tanpa cukai kemudian. Ia benar-benar bergantung pada keadaan cukai anda, tetapi jika anda sudah membaca sejauh ini, anda mungkin tahu sudah.

Latar belakang: Penukaran IRA Roth Backdoor Biasa

Penukaran IRA Backdoor Roth adalah cara tidak langsung untuk menyumbang kepada IRA Roth apabila anda tidak layak untuk menyumbang secara langsung kerana pendapatan tinggi.

Ingat, untuk dapat menyumbang sepenuhnya kepada IRA Roth, anda perlu memenuhi had pendapatan berikut (sehingga 2018):

Roth IRA Pendapatan Sumbangan 2018
​	Penapis tunggal	Berkahwin Berkahwin Bersama
Fasa Keluar bermula	$120,000	$189,000
Tidak Menyumbang	$135,000	$199,000

Sekiranya anda membuat lebih daripada had pendapatan dan memperoleh pendapatan, anda masih boleh menyumbang kepada IRA tradisional yang tidak boleh ditolak. IRA Backdoor Roth menggunakan taktik ini untuk kemudian menukar sumbangan IRA tradisional tidak ditolak ke dalam akaun Roth.

Berikut ini secara ringkas bagaimana ia berfungsi dalam tiga langkah.

Langkah 1 - Pastikan Anda Tidak Mempunyai Apa-apa Akaun IRA Pra-Cukai Lain

"Untuk mengelakkan pelbagai kerumitan dan masalah yang berpotensi, anda harus menghapuskan sebarang IRA, IRA SEPAT, atau IRA SIMPLE, kecuali jika anda ingin menukar mereka ke Roth IRA. Anda boleh menghilangkannya dengan melancarkan mereka ke dalam pelan tajaan majikan, seperti 401k, 403, atau 457. Ini dipanggil IRA terbalik untuk peralihan 401k. Anda kemudiannya akan menggunakan pelan tajaan majikan untuk Mega Backdoor Roth IRA.

Ingat, anda juga boleh memindahkan wang sebelum cukai, jadi sumbangan tidak boleh ditolak sebelum ini tidak layak untuk ini.

Langkah 2 - Buat Sumbangan IRA Tanpa Deductible

, Sekali anda telah menghapuskan semua akaun IRA tradisional anda, sudah tiba masanya untuk mula menyumbang kepada Backdoor Roth IRA anda. Ini adalah bahagian yang mudah.

Hanya buka Akaun IRA Tradisional dan Akaun Roth IRA di firma yang sama (anda mungkin sudah mempunyai ini). Kemudian, menyumbangkan $ 5,500 (had 2018) sebagai sumbangan tidak boleh ditolak kepada IRA Tradisional anda.

Langkah 3 - Menukar IRA Tradisional Ke IRA Roth

Langkah ini juga agak mudah, tetapi ada beberapa kaveat. "Pertama sekali, anda harus menunggu sekurang-kurangnya satu hari setelah uang itu dihapuskan ke dalam IRA Tradisional anda sebelum mengubahnya. IRA tidak ada pedoman mengenai ini, tetapi ia adalah baik untuk menunjukkan proses langkah demi langkah yang jelas tentang bagaimana anda ditukarkan.

Bagi banyak broker dalam talian, firma membuat langkah ini cukup mudah, tetapi ia boleh menakutkan. Pada kebanyakan firma, anda hanya memindahkan baki dari IRA Tradisional ke IRA Roth. Itu sahaja. Orang lain mungkin membuat anda menandatangani borang. Hampir semua akan memberi amaran kepada anda mengenai implikasi cukai ini, yang merupakan bahagian "menakutkan" transaksi.

Kami peminat TD Ameritrade sebagai broker kami kerana mereka menawarkan IRA tanpa biaya, dan mempunyai lebih daripada 100 komisyen percuma ETF (termasuk Vanguard ETF yang popular). , "Buka akaun TD Ameritrade di sini secara percuma.

Kami bukan ahli cukai, tapi inilah panduan hebat tentang bagaimana melaporkan cukai di backdoor anda Roth IRA.,ha

Bagaimana Mega Backdoor Roth IRA berfungsi

Baiklah, sekarang bahawa anda mempunyai penyegar pada Backdoor Roth IRA, bagaimanakah Mega Backdoor Roth IRA berfungsi? Nah, ia mengambil kesempatan daripada hakikat sumbangan selepas cukai kepada pelan 401k diperlakukan seperti IRA Tradisional dalam contoh di atas Backdoor Roth.

Ia satu proses yang berbeza, tetapi sangat serupa. Tetapi ia memerlukan bahawa anda mempunyai majikan 401k yang membolehkan sumbangan selepas cukai. Kami tidak bercakap Roth sumbangan, tetapi sumbangan selepas cukai.

Nota mengenai sumbangan 401k selepas cukai. Ingatlah, had IRS terhadap jumlah sumbangan 401k ialah $ 55,000 pada 2018. Ini bermakna anda boleh menyumbang $ 18,500 sebelum cukai, dan majikan anda biasanya menyumbangkan sesuatu. Sesetengah rancangan 401k kemudiannya membolehkan pekerja menyumbang sumbangan yang tersisa dalam sumbangan selepas cukai.

Misalnya, majikan anda memadankan anda $ 6,000 ke dalam 401k anda. Anda boleh menyumbangkan $ 18,500 pra-cukai, majikan anda meletakkan dalam $ 6,000, dan yang membuat anda $ 28,500 yang boleh memberi sumbangan selepas cukai jika majikan anda membenarkannya.

Rancangan 401k Anda Mesti Bertemu Kriteria Khusus Untuk Membuat IRA Backdoor Roth Mega

Untuk melakukan Mega Backdoor Roth IRA, pelan 401k anda perlu menawarkan:

• Sumbangan Selepas Cukai Atas dan Sumbangan $ 18,500 Had Sumbangan Pra-Cukai
• Dalam Pengedaran Perkhidmatan Atau Pengeluaran Bukan Kesusahan

Sekiranya pelan 401k anda tidak menawarkan masalah dalam pengeluaran perkhidmatan, anda masih boleh mencapai perkara yang sama jika anda meninggalkan syarikat anda tidak lama lagi.

Dan ada juga pemikiran bahawa walaupun anda tidak boleh melakukan pengeluaran dalam perkhidmatan, ia masih mungkin sangat berbaloi.

Anda kemudian boleh memaksimumkan 401k anda dengan sumbangan selepas cukai sehingga had sumbangan setiap tahun. Anda kemudiannya boleh mengeluarkan duit itu ke IRA Tradisional, dan melakukan proses yang sama seperti IRA Backdoor Roth.

Malangnya, sebuah syarikat yang membolehkan kedua-dua sumbangan selepas cukai dan pengagihan perkhidmatan jarang berlaku. Semak dengan pengurus faedah anda sebelum anda meneruskan.

Satu Langkah Dengan Proses Langkah Untuk Melakukan Penukaran IRA Backdoor Roth Mega

Proses untuk melakukan Mega Backdoor Roth IRA Conversion sangat mirip dengan IRA backdoor biasa, hanya mengganti cukai 401k selepas anda untuk IRA tradisional.

Mega Langkah 1 - Maksimumkan Sumbangan 401k Selepas Cukai Anda

Langkah tambahan pertama untuk Mega Backdoor Roth IRA adalah bahawa anda perlu memikirkan berapa banyak untuk menyumbang untuk memaksimumkan sumbangan selepas cukai 401k anda.

Ini bermakna memahami perancangan majikan anda, dan kemudian membuat sumbangan tambahan. Ini boleh menjadi cabaran kerana banyak rancangan memerlukan anda menentukan peratusan gaji anda, berbanding jumlah yang ditetapkan. Anda juga ingin memastikan bahawa sumbangan ini adalah SELEPAS-TAX, NOT Roth 401k sumbangan. Gg

Mega Langkah 2 - Mengeluarkan Bahagian Selepas Cukai Ke IRA Roth

Sebaik sahaja anda memaksimumkan sumbangan selepas cukai anda, anda boleh menarik balik bahagian itu kepada IRA Roth jika majikan anda membenarkan pengeluaran dalam kesusahan bukan kesusahan.

Jika tidak, anda perlu menunggu sehingga penamatan, dan anda boleh melepaskan bahagian selepas cukai menjadi IRA Roth.

Nota: Jika anda mempunyai sebarang pendapatan pada bahagian cukai selepas itu, amaun tersebut dikenakan cukai atas pemindahan (kerana ia adalah pertumbuhan bebas cukai dalam 401k anda). Walau bagaimanapun, jika anda melakukan pemindahan dengan kerap, pendapatan harus minimum.

Jika anda mempunyai pendapatan berlebihan, anda perlu memindahkan sumbangan kepada IRA Roth dan pendapatan kepada IRA tradisional. Simpan rekod yang tepat.

Ini Berfungsi Hebat Bagi Pemilik 401k Solo

Walaupun banyak syarikat tidak membenarkan pengedaran dalam perkhidmatan dan sumbangan selepas cukai, untuk solopreneur yang mempunyai 401k solo, ini boleh menjadi pilihan yang bagus untuk memaksimumkan wang Roth anda.

Dengan 401k solo, anda hanya boleh menyumbang kira-kira 25% daripada pendapatan sebelum cukai anda kepada pelan 401k anda. Bagi kebanyakan pemilik perniagaan, ini mungkin tidak mencecah had $ 55,000 (pada 2018). Walau bagaimanapun, kerana anda penjaga pelan anda sendiri, anda boleh memastikan bahawa pelan anda membolehkan sumbangan selepas cukai DAN pengeluaran dalam perkhidmatan.

Jadi, katakanlah anda hanya boleh menyumbang:

• $ 18,500 dalam sumbangan elektif
• $ 20,000 dalam sumbangan perkongsian untung

Itu hanya menambah sehingga $ 38,500 dalam sumbangan. Anda secara teorinya dapat menyumbangkan $ 16,500 lagi selepas sumbangan cukai ke solat 401k anda, yang kemudiannya dapat dilancarkan sebagai IRO Roth IRA backdoor. Itulah yang besar!

Kesimpulannya

Mega Backdoor Roth IRA adalah satu lagi alat yang berpotensi untuk memaksimumkan penjimatan cukai JIKA anda mempunyai lebih banyak bandwidth untuk simpanan. Strategi ini adalah benar-benar bagi orang-orang yang memaksimumkan simpanan mereka di tempat lain dahulu: 401k, IRA, HSA, 529s.

Sekiranya anda masih memerlukan atau mahukan simpanan cukai yang lebih banyak, maka ini merupakan strategi yang hebat jika majikan anda membenarkannya.

Buka Akaun Broker Baru

Broker	Promosi	Bermula
	Sehingga $600 + Perdagangan Percuma	Deposit minimum $ 3,000 Tiada Bayaran Bulanan Buka akaun
	Sehingga $3,500 + Perdagangan Percuma	Bonus Tunai $ 100 untuk Deposit sebanyak $ 25,000 Suruhanjaya Perdagangan Bebas untuk Deposit sebanyak $ 25,000 Buka akaun
	Suruhanjaya PERCUMA Perdagangan	Deposit Minimum $ 100 Percuma untuk digunakan Buka akaun