Kaedah Membuka IRA Mudah untuk Perniagaan Kecil Anda

Pemilik perniagaan kecil mempunyai banyak pilihan apabila membuat rancangan persaraan untuk perniagaan dan pekerja mereka. Sebelum ini, saya telah menyebut IRA SEP sebagai salah satu pilihan yang lebih biasa. Pilihan lain ialah IRA YANG SEDANG. Tetapi jangan biarkan nama itu menipu awak. Apabila datang kepada peraturan IRA sederhana, saya sebenarnya fikir ia adalah salah satu yang paling mengelirukan apabila dibandingkan dengan pilihan pelan persaraan yang lain.

IRA YANG MUDAH bermaksud Pelan Perlawanan Pelaburan Simpanan untuk Pekerja. Sering kali saya akan merujuknya sebagai "mini-401k" kerana ia digunakan secara tradisional untuk majikan dengan kurang daripada 100 pekerja. Di samping itu, kos pentadbiran IRA SIMPLE untuk majikan anda jauh lebih rendah daripada 401 (k).

Sekiranya anda seorang pemilik perniagaan, berikut adalah pertimbangan sekiranya anda berminat untuk membuka IRA Mudah untuk anda dan pekerja anda.

Apa yang Anda Berikan kepada Pekerja Anda adalah Mereka-Segera

Dalam rancangan 401k, anda dibenarkan membuat jadual peletakan yang memerlukan pekerja bekerja di sana untuk beberapa tahun sebelum mereka boleh mengambil wang jika mereka berhenti atau dipecat. Ini tidak berlaku dengan IRA Mudah. Pada hari yang anda membuat sumbangan kepada akaun pekerja anda, wang itu adalah segera. Sekiranya mereka ingin mengeluarkannya, maka mereka boleh; walaupun mereka perlu membayar penalti yang cukup sengit.

Majikan Perlu Padankan dalam IRA YANG SEDANG

Setiap tahun, anda berada diperlukan untuk membuat sumbangan kepada akaun IRA SIMPLE anda sama ada ia dalam bentuk perlawanan atau apa yang disebut sumbangan tidak dipilih. Sumbangan yang sepadan menyatakan bahawa majikan perlu memadankan sekurang-kurangnya apa yang anda sepadan. Oleh itu, jika anda memadankan 3%, majikan juga sepadan dengan 3%. Perhatikan bahawa 3% adalah yang paling sesuai untuk majikan, yang boleh jauh berbeza berbanding dengan 401 (k) atau SEP IRA.

Anda mempunyai pilihan untuk mengurangkan jumlah yang hampir sama kepada 1% untuk dua tempoh lima tahun. Ini bermakna jika anda membuat keputusan untuk melakukan ini, anda perlu memadankan 3% penuh untuk baki tiga daripada lima tahun itu. Aspek ini menjadikan IRA Mudah sedikit rumit dan tidak cukup bahawa "mudah".

Jika anda tidak mahu bimbang tentang perlawanan, maka anda boleh memilih untuk melakukan sumbangan bukan elektif. Ini bermakna anda perlu menyumbang 2% gaji pekerja anda tidak kira apa pun.

Ingat, apa yang anda sepadan adalah berdasarkan kepada pekerja gaji, bukan milik anda atau perniagaan. Pemilik perniagaan sering kali mendapat keliru ini.

Pekerja Mengendalikan Pelaburan

Dengan kebanyakan 401 (k), anda terhad kepada pilihan pelaburan pembekal 401k. Ini jauh berbeza jika dibandingkan dengan IRA sederhana. Sebagai pelan persaraan bekerja sendiri, IRA sederhana memberikan anda kebijaksanaan apa yang anda mahu wang anda dilaburkan. Jika anda ingin membeli 100 saham saham XYZ, maka anda mempunyai keupayaan dan kebebasan untuk berbuat demikian. (Nota: anda dibenarkan untuk melakukan ini dalam IRA SEP, juga)

Pekerja Boleh Menangguhkan, Terlalu.

Pekerja, jika mereka memilih, boleh menangguhkan sehingga $ 11,500 setahun ke dalam IRA Mudah. Anda pada masa ini dibenarkan menyumbang sehingga $ 11,500 setahun dalam IRA SEDERHANA. Sekiranya mereka berumur lebih dari 50 tahun, maka mereka dibenarkan memberi sumbangan, iaitu $2,500. Ini adalah had sumbangan yang sama dengan pemilik perniagaan, juga. Sila ambil perhatian bahawa $ 11,500 adalah kurang daripada $ 16,500 yang anda layak untuk menyumbang kepada 401k.

Tiada Pinjaman yang Dibenarkan

IRA mudah tidak membenarkan anda meminjam sebagai pelan 401k boleh. Jika mereka perlu mendapatkan wang, mereka perlu membayar cukai dan penalti, yang lebih tinggi daripada kebanyakan rancangan-lihat di bawah.

Peraturan Dua Tahun IRA YANG SEDANG.

Ini adalah sesuatu yang harus diperhatikan dalam IRA YANG SEDANG. Kebanyakan rancangan persaraan - 401 (k), IRA biasa, atau IRA Roth, dll - mempunyai penalti pengeluaran awal 10% jika di bawah umur 59.5. Tetapi dengan IRA SIMPLE, ia mengambil langkah seterusnya. Sekiranya IRA SIMPLE yang anda mulakan adalah kurang dari dua tahun dan wang tunai yang keluar, bukan hukuman 10% yang normal, anda akan tertakluk kepada Penalti 25% sebagai tambahan kepada cukai pendapatan biasa. Itulah item yang besar untuk tidak diabaikan. Mengingati juga juga yang tidak terpakai untuk hanya menunaikannya. Jika anda cuba melancarkan IRA SIMPLE anda ke IRA peralihan, hukuman 25% akan dikenakan juga. Perkara utama hanya menunggu dua tahun sebelum menukar menjadi IRA biasa atau mengeluarkannya.