Konsolidasi IRA: Strategi "Super IRA" 💲💲💲

IRA Tradisional dan cabangnya (SEP, SEMUA, peralihan dan IRA Roth) memainkan peranan utama dalam membantu berjuta-juta pembayar cukai A.S. melabur untuk persaraan. Walau bagaimanapun, banyak pemilik IRA tidak menyedari peluang mereka untuk menggabungkan pelbagai IRA mereka dengan menggunakan strategi "Super IRA" (yang paling umum adalah peralihan 401k).

Strategi penyatuan IRA boleh membawa kepada bayaran yang dikurangkan dan peningkatan kuasa beli. Saya mempunyai beberapa contoh di mana seorang individu mempunyai beberapa pelan persaraan lama dari majikan terdahulu. Ini termasuk pelan faedah yang ditetapkan, rancangan 401k, TSP, 403b dan Keough. Kertas kerja sahaja adalah rumit, dan penggabungan telah menjadikan makna yang luar biasa.

Jika anda menyukai artikel ini, sila pastikan juga menyemak 401k Tip: Apa yang Tidak Boleh Dilakukan, IRA Rollover Menawarkan Pelbagai Manfaat yang Berguna, 7 Perkara yang Perlu Tahu Tentang Penukaran IRA Roth 2010

Kajian Kes Penyatuan IRA

Berikut adalah senario biasa yang melibatkan seorang pekerja (Patrick) yang telah mengubah pekerjaan beberapa kali sepanjang kariernya. Dia telah rajin menjimatkan persaraan, tetapi asetnya bertaburan. Strategi penyatuan IRA dicadangkan, dan seksyen ini menyimpulkan dengan pelan tindakan tiga langkah untuk pelabur seperti Patrick.

Profil Patrick:

Pengamal pekerjaan kerap, umur 62 tahun, menghampiri persaraan.
Dia telah kehilangan banyak persaraan simpanan persaraannya.
Dia beralih kepada penasihatnya untuk membantu dengan memudahkan urusan kewangannya.

Semasa kariernya, Patrick telah mengumpulkan pelbagai akaun persaraan tetapi telah kehilangan status masing-masing. Beliau berumur 62 tahun dan memikirkan untuk bersara daripada tugasnya sekarang. Beliau mempunyai tiga pelan persaraan dengan bekas majikan [pelan perkongsian untung, pelan manfaat sasaran dan pelan 403 (b)], empat IRA Tradisional, IRA SEMUA, dua IRA Roth, satu pelan Individu (k) yang ditubuhkan apabila dia dimiliki perniagaannya sendiri, dan Rancangan Simpanan Simpanan yang kini dia sebagai pekerja kerajaan persekutuan.

Beliau juga merupakan benefisiari pelan pampasan tertangguh isteri yang tidak meninggal dunia dan IRA Tradisionalnya. Dalam usaha untuk memudahkan hidupnya, beliau beralih kepada perancang kewangannya untuk mendapatkan bantuan. Ini adalah satu kes yang kuat untuk melaksanakan strategi penyatuan "Super IRA".

Langkah 1: Memahami Peraturan

Seseorang yang memiliki pelbagai IRA dan IRAs SEP boleh menggabungkannya menjadi satu "Super IRA" pada bila-bila masa.
Sekiranya orang itu memiliki IRA sederhana, dia boleh memindahkan atau melancarkannya ke "IRA Super" selepas menyertai pelan IRA SIMPLE selama sekurang-kurangnya dua tahun. Tempoh dua tahun bermula apabila sumbangan pelan IRA SIMPLE yang pertama dibuat kepada IRA SIMPLE individu.
"Super IRA" boleh menerima sumbangan pelan SEP yang berterusan dan sumbangan tahunan IRA Tradisional.
Sumbangan pelan IRA SEMAK yang berterusan mesti disumbangkan kepada IRA SIMPLE peserta. Sekiranya individu telah mengambil bahagian dalam pelan IRA SIMPLE selama sekurang-kurangnya dua tahun, dia boleh memindahkan atau melancarkan IRA SIMPLE ke dalam satu "Super IRA." (Nota: peraturan peralihan khas mungkin dikenakan.)
"IRA Super" boleh menerima pelupusan aset yang layak daripada semua jenis pelan persaraan yang layak (cth. Rancangan 401 (k), pelan perkongsian keuntungan, pelan faedah yang ditetapkan, dsb.], 403 (b) rancangan, 403 (a) dan 457 (b) rancangan kerajaan.
A Roth IRA tidak boleh dipindahkan atau dilancarkan ke "IRA Super." IRA Roth Pelbagai boleh digabungkan untuk mencipta "Super Roth IRA." Di bawah Akta Perlindungan Pencen 2006, berkuatkuasa pada tahun 2008, peserta dalam pelan yang berkelayakan, pelan 403 (b) dan pelan 457 (b) kerajaan secara langsung boleh menggulung aset pelan yang layak kepada Roth IRA jika peraturan penukaran berpuas hati.
Para penerima manfaat pelan yang layak dan SEP, IRA Tradisional dan Sederhana secara amnya boleh menyatukan akaun warisan mereka ke dalam "Super IRA" mereka sendiri.

Langkah 2: Pertimbangkan Manfaat Potensi Strategi "Super IRA"

Peningkatan daya beli, yang membolehkan strategi pelaburan yang lebih canggih
Satu bayaran berbanding pelbagai yuran
Penjejakan pelaburan mudah
Organisasi benefisiari dan penyatuan
Perkhidmatan yang konsisten
Kertas kerja yang diperhalusi
Perancangan pendapatan persaraan mudah

Langkah 3: Bekerja Dengan Penasihat Anda

Pelabur harus bekerjasama dengan penasihat mereka untuk menentukan sama ada strategi penyatuan aset "Super IRA" masuk akal untuk mereka.

Dalam senario kami, perancang Patrick menanyakan kepadanya soalan utama berikut:

Adakah anda mempunyai pernyataan paling terkini dari setiap akaun persaraan anda?
Apakah jenis pelaburan yang dipegang oleh perancangan?
Adakah mana-mana pelan persaraan anda melabur dalam sekuriti majikan?
Adakah matlamat anda untuk menyatukan akaun anda sebanyak mungkin?
Berapa lama sejak anda mula-mula mengambil bahagian dalam pelan IRA SIMPLE?

Matlamat Patrick adalah untuk menyatukan banyak akaun persaraannya kerana dia boleh menjadi satu "Super IRA." Dia memperoleh salinan penyata akaun persaraannya yang paling terkini untuk dikaji semula dengan penasihatnya. Beliau mula mengambil bahagian dalam rancangan IRA sederhana setahun dan setengah yang lalu. Dia tidak memegang sekuriti majikan sebagai pelaburan pelan.

Selepas mengkaji kenyataan itu, Patrick dan perancangnya menentukan dia boleh menggabungkan akaun persaraan berikut ke dalam "Super IRA":

Pelan perkongsian keuntungan
Pelan manfaat sasaran
403 (b) rancangan
Lima IRA Tradisional (empat yang dia ada secara langsung dan IRA warisannya)
Pelan individu (k)

Dalam enam bulan lagi (dua tahun selepas mengambil bahagian pertama dalam pelan IRA SIMPLE), dia boleh memindahkan atau melepaskan keseimbangan itu kepada "IRA Super "nya. Patrick tidak boleh menggabungkan dua IRA Rothnya ke dalam "Super IRA", walaupun dia boleh menyatukan mereka menjadi satu "Super Roth IRA." Dan dia tidak dapat menggulingkan pelan pampasan yang ditangguhkan secara tidak sah. Walaupun dia boleh menggabungkan pelan seperti yang digariskan di atas menjadi satu "IRA Super," adalah lebih baik bagi Patrick dan perancangnya untuk memeriksa dengan teliti jenis pelaburan yang kini dipegang oleh pelbagai rancangan untuk melihat apakah peralihan adalah tindakan paling bijak dari sudut percukaian.

Sebagai contoh, peraturan cukai khas dikenakan kepada pengagihan sekuriti majikan daripada pelan persaraan yang layak. Ini akan menjadi kes NUA atau Penghargaan Belum Terealisasi Bersih. Perlu diingat, strategi penyatuan mungkin tidak selalunya sesuai. Penasihat, atau cukai atau profesional undang-undang, boleh membantu mengenal pasti tindakan terbaik untuk menggabungkan perkhidmatan pelaburan yang terbaik.

Adakah anda calon untuk strategi "Super IRA"? Jika ya, jangan ragu untuk menghubungi saya dan saya akan senang untuk menyemak keadaan anda.