Takut Anak Anda Akan Meletupkan Simpanan Mereka? Pertimbangkan Akaun Kustodian. 💲💲💲

Saya hanya boleh membayangkan apa yang akan berlaku jika ibu bapa saya akan memberikan saya akses kepada sebahagian besar wang ketika saya masih muda.

Saya pernah menjadi sangat baik untuk meniup wang saya dengan crap yang saya tidak perlukan, jadi saya pasti apa-apa yang mereka akan selamatkan akan hilang dalam sekejap.

Bunyi yang biasa untuk mana-mana kamu?

Ini adalah salah satu daripada banyak sebab mengapa akaun kustodian dicipta.

Jika anda takut bahawa anak anda akan meletup melalui simpanan mereka, inilah yang perlu anda ketahui mengenai peraturan akaun kustodian.

Pada asasnya, akaun penjara ditubuhkan untuk melindungi aset kewangan yang diberikan kepada kanak-kanak kecil. Dalam kebanyakan kes, akaun dibuat oleh ibu bapa atau penjaga sah untuk salah satu daripada dua fungsi.

Sesetengah akaun penjagaan boleh diwujudkan untuk memastikan kanak-kanak mempunyai sumber yang mencukupi sepanjang masa remaja. Akaun kustodial lain dicipta untuk menampung perbelanjaan pendidikan selepas tamat pengajian sekolah tinggi.

Di samping itu, akaun boleh diwujudkan untuk menyediakan asas kewangan yang baik semasa hayat dewasa kanak-kanak.

Kaedah Akaun Kustodian

Walaupun terdapat pelbagai alasan bahawa ibu bapa atau penjaga yang sah perlu membuka akaun penjagaan, proses untuk memulakan adalah sama. Akaun ini boleh dibuka di firma pembrokeran, syarikat dana bersama, bank atau mana-mana jenis institusi kewangan lain. Orang dewasa ditugaskan untuk menguruskan akaun sehingga anak mencapai usia yang diperlukan untuk memiliki akses penuh ke akaun tersebut.

Bergantung kepada undang-undang negeri, jangkauan umur untuk memberikan akses boleh antara 18 dan 21 tahun. Ini dikenali sebagai umur majoriti dan usia boleh melebihi 21 berdasarkan undang-undang negeri dan keadaan tertentu.

Di samping itu, penjaga akaun mesti meluluskan sebarang urus niaga yang ingin dilakukan oleh orang dewasa di akaun tersebut. Pelaburan dibenarkan tetapi mesti terhad kepada dana bersama atau produk kewangan yang serupa.

Peranan Kustodian

Akaun kustodial berasal dari Pemberian Hadiah Seragam untuk Anak Kecil (UGMA) tahun 1956 di mana seorang penjaga ditetapkan untuk menguruskan akaun sehingga anaknya mencapai dewasa. Ibu bapa atau penjaga sah boleh bertindak sebagai penjaga atau nama orang dewasa lain untuk berkhidmat dalam kapasiti ini. Secara amnya, peranan kustodian adalah untuk menguruskan aset akaun kustodian untuk membeli, menjual dan / atau melabur semula pendapatan. Sekiranya perlu, kustodian boleh mengeluarkan wang dari akaun apabila ia memberi faedah kepada kanak-kanak.

Undang-undang menghendaki semua aset dalam akaun kustodial digunakan hanya untuk manfaat kanak-kanak kecil.

Jelas, jangkaan bahawa penjaga tidak akan menggunakan wang untuk kepentingan peribadi. Membayar perbelanjaan yang tidak berkaitan dengan kepentingan kanak-kanak adalah dilarang.

Jika penjaga juga penjaga atau ibu bapa yang sah, mereka harus mendapatkan nasihat kewangan pakar mengenai penggunaan dana yang sesuai. Terdapat pengedaran yang dibenarkan yang mungkin dikenakan. Secara umum, akaun itu tidak boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan harian yang diwajibkan oleh wali atau ibu bapa untuk dilindungi.

Apa yang Berlaku untuk Pendapatan Pelaburan?

Dividen, faedah dan pendapatan daripada pendapatan pelaburan dianggap pendapatan untuk kanak-kanak. Kadar cukai adalah berdasarkan kadar cukai kanak-kanak melalui umur 18 tahun. Saat ini, ketika anak berusia di bawah 18 tahun, $ 1,000 pertama dalam akun tidak dikenakan pajak persekutuan.

Peraturan ini juga terpakai jika kanak-kanak berusia di bawah 24 tahun dan pelajar sepenuh masa. Kadar cukai kanak-kanak dikenakan untuk jumlah antara $ 1,001 dan $ 1,900. Apa pun di atas $ 1,900 menerima kadar cukai marginal ibu bapa sehingga 35 peratus.

Kadar Cukai Akaun Kustodian 2013
Pendapatan Tahunan (Diperolehi & Tidak Diperolehi)
Umur kanak-kanak	Jumlah Pendapatan	Kadar Cukai Persekutuan yang Berkenaan
Di bawah 19 tahun (atau jika pelajar sepenuh masa, di bawah umur 24 tahun)	Pendapatan Yang Diperolehi (sebarang amaun)	Kadar Cukai Kanak-Kanak
$ 0 hingga $ 1,000 Pendapatan belum diperolehi sahaja	Cukai percuma jika anak tidak memperoleh pendapatan
$ 1,001 hingga $ 2,000 pendapatan belum diperolehi sahaja	Kadar cukai kanak-kanak jika kanak-kanak tidak memperoleh pendapatan
Di atas $ 2,000 dan pendapatan belum diperolehi sahaja	Kadar cukai marginal ibu bapa (35% maksima) jika anak tidak memperoleh pendapatan
19 tahun ke atas (atau jika pelajar sepenuh masa, umur 24 tahun)	Semua pendapatan yang diperoleh dan belum diperolehi	Kadar cukai kanak-kanak

Pemilikan Akaun Kustodian

Aset akaun kustodian dimiliki oleh anak yang telah dicipta oleh akaun itu. Walaupun benar bahawa kanak-kanak tidak mengawal akaun sehingga dia memenuhi syarat umur, anak itu adalah pemilik sah dari awal. Biasanya, aset dimasukkan ke dalam akaun sebagai hadiah untuk kanak-kanak.

Secara sah, ini melengkapkan urus niaga dan seseorang tidak boleh mengambil harta itu kembali pada masa akan datang. Peraturan yang sama digunakan untuk apa-apa pendapatan yang menghasilkan daripada aset, iaitu saham, akaun bersama.

529 Pelan Vs. Akaun Kustodian

Mewujudkan pelan simpanan untuk anak-anak anda pada dasarnya datang kepada dua pilihan: akaun kustodian atau 529 rancangan. Terdapat banyak perbezaan antara kedua-dua, tetapi inilah yang utama saya menunjuk kepada orang yang berminat:

Dengan 529 rancangan, pemilik (biasanya ibu bapa) sentiasa menjaga wang itu walaupun selepas anak berusia 18 tahun. Ini sangat besar untuk banyak ibu bapa.
Pelan 529 mesti digunakan untuk perbelanjaan berkaitan kolej atau kolej (berfikir bilik dan lembaga, buku, bekalan). Akaun kustodial tidak mempunyai sekatan mengenai wang yang boleh digunakan.
Jika wang di dalam pelan 529 digunakan untuk belanja yang disebutkan di atas, pemilik tidak perlu membayar sebarang cukai pendapatan apabila mengeluarkan dana.
Akaun kustodial menawarkan lebih banyak fleksibiliti dengan pilihan pelaburan (pembrokeran, penjimatan hasil yang tinggi, dll.). 529 pelan biasanya dana bersama yang dipilih oleh pelan negeri yang anda pilih.

Secara keseluruhannya, jika menyimpan untuk kolej adalah matlamat utama anda, saya akan mencadangkan pelan 529 ke atas akaun kustodian. Jika anda tidak mahu anak anda berasa seperti wang yang perlu digunakan untuk kolej, kemudian pergi ke akaun penjagaan.

Penamatan Akaun Kustodian

Akaun kusta akan tamat apabila anak mencapai usia tertentu mengikut undang-undang negeri. Jenis pemindahan juga boleh menentukan apabila akaun ditamatkan. Seorang ibu bapa atau pengawal undang-undang boleh menetapkan usia yang berbeza dari undang-undang negeri.

Sebagai contoh, undang-undang negara mungkin memerlukan penamatan akaun apabila kanak-kanak berumur 18 tahun. Walau bagaimanapun, pencipta akaun boleh menentukan penamatan pada umur 21 tahun. Setelah akaun tamat, kanak-kanak mempunyai pemerintahan yang bebas tentang bagaimana menggunakan aset akaun tersebut.

Terdapat juga garis panduan undang-undang jika kanak-kanak mati sebelum akaun tamat. Biasanya, kustodian tidak boleh memperuntukkan bagaimana aset itu diedarkan. Akaun penjagaan menjadi sebahagian daripada harta pusaka kanak-kanak dan mesti diedarkan mengikut undang-undang harta pusaka.

Simpan