Memilih Pelan Persaraan Terbaik Untuk Anda 💲💲💲

Adakah anda keliru dengan semua rancangan persaraan yang boleh didapati? Ada beberapa, dan terdapat variasi dalam setiap jenis rancangan.

Saya akan membantu anda memilih pelan persaraan yang terbaik, dengan memberikan pandangan yang rapat pada setiap.

Mungkin anda akan memulakan rancangan, atau anda mungkin mempertimbangkan mengambil dua atau lebih - yang tidak biasa.

Kami akan menyediakan anda dengan kemuncak pelbagai rancangan, serta beberapa kelemahan yang perlu anda ketahui.

Akaun Persaraan Individu (IRA)

IRA adalah yang paling asas dari semua rancangan persaraan terlindung cukai. Bukan sahaja pelan paling mudah untuk ditubuhkan dan dikurus, tetapi ia juga boleh didapati untuk sesiapa sahaja yang memperoleh pendapatan. Ia juga berfungsi sebagai sesuatu akaun destinasi, kerana hampir semua pelan persaraan lain boleh dilancarkan ke dalam satu, biasanya membolehkan pemiliknya melepaskan akibat cukai serta-merta akibat dari peralihan.

Satu lagi titik jualan adalah bahawa IRA adalah sepenuhnya diri sendiri. Tidak seperti pelan yang ditaja oleh majikan, yang biasanya mengehadkan pelaburan anda kepada segelintir dana bersama atau dana tukaran bursa (ETF), IRA boleh diadakan dalam akaun pembrokeran pelaburan yang besar di mana ia boleh dilaburkan di hampir setiap kelas aset yang ada.

Ini termasuk saham individu, bon dan instrumen pendapatan tetap, dana, opsyen, komoditi dan amanah pelaburan hartanah (REIT). Kebanyakan majikan menaja rancangan tidak menawarkan apa-apa yang dekat dengan banyak pilihan.

Terdapat senarai pendek pelaburan IRA yang dilarang, jika tidak, anda boleh melabur dalam apa-apa lagi. Sumbangan mesti dibuat mengikut tarikh pemfailan cukai berikutan tahun kalendar (seperti 15 April 2018 untuk 2017).

Tidak ada satu jenis IRA sama ada. IRA datang dalam tiga jenis utama:

IRA tradisional

Ini adalah jenis IRA yang paling biasa. Ia membolehkan anda menyumbang sehingga $ 5,500 setahun ($ 6,500 jika anda berumur 50 tahun ke atas) ke dalam pelan tersebut, dan memotong sumbangan daripada cukai pendapatan anda (terdapat had jika anda dilindungi oleh pelan persaraan yang ditaja oleh majikan - lihat Jadual IRA di bawah).

IRA anda berkembang berdasarkan cukai tertunda, dan tidak akan dikenakan cukai sehingga anda mula mengambil pengagihan dari rancangan tersebut. Jika anda berumur 59 1/2, pengeluaran tersebut akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa, yang sepatutnya lebih rendah apabila anda bersara. Jika anda membuat pengeluaran sebelum bertukar 59 1/2, mereka akan tertakluk kepada bukan sahaja cukai pendapatan biasa, tetapi juga 10% penalti pengeluaran awal.

Betapa berharga adalah aspek penangguhan cukai bagi IRA?

Katakan anda melabur $ 5,500 setahun pada 10%, dan kadar cukai pendapatan persekutuan dan negara gabungan anda adalah 30%. Ini bermakna bahawa selepas pulangan cukai pendapatan pelaburan anda berkesan 7%. Dalam 20 tahun, pelaburan anda akan meningkat kepada $ 233,367.

Sekarang katakan bahawa anda melabur $ 5,500 setahun pada 10% dalam IRA sebaliknya. Oleh kerana penangguhan cukai, aktiviti pelaburan anda tidak akan dikenakan cukai pendapatan; anda akan mendapat manfaat sepenuhnya daripada pulangan pelaburan sebanyak 10%. Dalam 20 tahun pelaburan anda akan meningkat kepada $ 330,763.

Dengan menyimpan dan melabur melalui akaun IRA, anda boleh memperoleh dan mengekalkan lebih daripada $ 97,000 lebih daripada 20 tahun, daripada yang anda boleh dengan menyimpan dan melabur melalui akaun pelaburan yang boleh dikenakan cukai!

IRA spousal

Sekiranya anda seorang pasangan yang tidak bekerja, anda mungkin memenuhi syarat untuk IRA pasangan, walaupun anda tidak mempunyai pendapatan. Selagi pasangan anda memperoleh pendapatan yang mencukupi untuk menampung sumbangan IRA anda, serta IRAnya, anda boleh menyumbang kepada IRA anda sendiri.

Sebagai contoh, katakan bahawa pasangan anda memperoleh $ 50,000 setahun, dan anda tidak mempunyai pendapatan sama sekali. Kedua-dua anda dan pasangan anda boleh membuat sumbangan ke dalam IRA anda sendiri untuk $ 5,500 setiap tahun. Setiap sumbangan IRA juga akan dikenakan cukai. Ini bermakna walaupun anda mempunyai hanya satu pendapatan di antara anda, anda tetap boleh menyumbang $ 11,000 ke dalam IRA masing-masing. Ia adalah strategi yang sangat baik untuk mempercepatkan simpanan persaraan anda.

Anda hanya layak untuk IRA perkahwinan jika status cukai anda berkahwin dengan pemfailan bersama. Jika anda memfailkan secara berasingan, peruntukan keluarga tidak tersedia. Anda masing-masing akan mengekalkan IRA berasingan, dengan nama anda sendiri. Anda juga boleh memasukkan sumbangan ke dalam akaun IRA yang sedia ada - tidak perlu menyediakan akaun baru.

IRA pasangan adalah tertakluk kepada semua ketentuan dan keterbatasan IRA tradisional. Walau bagaimanapun, pasangan yang tidak bekerja juga boleh menubuhkan Roth IRA pasangan, dan juga tertakluk kepada semua peruntukan dan batasan dari Roth IRA.

Yang membawa kita ke jenis IRA seterusnya ...

Roth IRA

A Roth IRA mempunyai kelebihan yang sama seperti IRA tradisional - pengumpulan pendapatan pelaburan tertunda cukai, pilihan pelaburan tanpa had, dan pelaburan diri yang diarahkan. Tetapi mereka mempunyai satu kelebihan utama berbanding IRA tradisional, dan ia adalah permainan changer:

Roth IRAs boleh menyediakan pendapatan bebas cukai pengagihan bersara! Selagi anda sekurang-kurangnya 59 1/2, dan mempunyai Roth selama sekurang-kurangnya lima tahun, tidak ada cukai ke atas distribusi.

Seperti yang saya katakan, ia adalah penukar permainan sebenar. A Roth IRA boleh menambah kepelbagaian cukai ke portfolio persaraan anda. Kebanyakan orang mengandaikan bahawa mereka akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah dalam persaraan, tetapi itu tidak semestinya benar. Sekiranya anda mempunyai banyak sumber pendapatan - Keselamatan Sosial, pendapatan pencen, pendapatan pelaburan, dan pengeluaran daripada rancangan persaraan lain - anda mungkin berada dalam kurungan cukai pendapatan yang lebih tinggi daripada yang anda fikirkan. Mempunyai Roth IRA yang dibiayai dengan baik akan memberi anda sumber pendapatan bebas cukai, untuk mengurangkan tanggungan cukai tersebut.

Terdapat beberapa peruntukan dan manfaat penting lain yang datang dengan Roth IRAs:

Tidak seperti IRA tradisional, sumbangan kepada Roth tidak boleh ditolak cukai
Walau bagaimanapun, anda boleh menarik balik caruman anda pada bila-bila masa, bebas dari cukai atau penalti (kerana tidak ada potongan cukai yang diambil ke atas sumbangan tersebut)
Tidak seperti hampir semua jenis pelan persaraan, Roth IRAs jangan menghendaki anda mengambil pengedaran minimum yang diperlukan (lihat carta di bawah)

Titik terakhir adalah yang penting. RMD memerlukan anda mula mengambil pengagihan dari pelan persaraan anda tidak lewat dari umur 70 1/2, berdasarkan jangka hayat anda yang tinggal. Ini bermakna bahawa jika anda tinggal 20 tahun lagi, anda boleh mengalirkan akaun tersebut ke apa-apa. Tetapi anda boleh menyimpan Roth IRA anda - secara harfiah untuk sepanjang hayat anda - supaya anda tidak pernah patah. Dan itu bermakna bahawa anda akan sentiasa sekurang-kurangnya beberapa wang untuk diserahkan kepada pewaris anda apabila kematian anda.

Terdapat satu lagi jenis IRA, iaitu IRA peralihan. Tetapi itu pada asasnya sama ada IRA tradisional atau Roth, yang mana anda melancarkan dana dari rancangan persaraan lain, termasuk IRA lain. Terdapat beberapa peruntukan dengan akaun-akaun ini, tetapi mereka khusus untuk rancangan yang telah digulung menjadi satu.

IRA TABLE

RANCANGAN	IRA TRADISIONAL	IRA SPOUSAL	IRA ROTH
Had Sumbangan 2017	$ 5,500, atau $ 6,500 jika umur 50 tahun atau lebih tua	$ 5,500, atau $ 6,500 jika berusia 50 tahun atau lebih tua	$ 5,500, atau $ 6,500 jika umur 50 tahun atau lebih tua
2017 Had Pendapatan Tahunan	Jika dilindungi oleh pelan majikan: Single, $ 62,000 hingga $ 72,000; MFJ, $ 99,000 hingga $ 119,000, jika tidak ada had	Jika pasangan dilindungi oleh pelan majikan, $ 184,000 hingga $ 194,000, jika tidak ada had	Single, $ 115,000 hingga $ 133,000; MFJ, $ 186,000 hingga $ 196,000
Rawatan Cukai Semasa Pengumpulan	Sumbangan sepenuhnya boleh ditolak, melainkan diliputi oleh pelan majikan, maka had di atas dikenakan; cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan sepenuhnya boleh ditolak, melainkan diliputi oleh pelan majikan, maka had di atas dikenakan; cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan tidak boleh ditolak; cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan
Rawatan Cukai Selepas Penarikan	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Pengeluaran sumbangan tidak boleh dikenakan cukai; pengeluaran pendapatan pelaburan yang tidak dikenakan cukai selepas umur 59.5 dan sekurang-kurangnya 5 tahun dalam pelan; pendapatan pelaburan yang dikenakan cukai ke atas pengeluaran - ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum 59.5
Pilihan Pelaburan	Tidak terhad	Tidak terhad	Tidak terhad
Pengagihan Minimum yang diperlukan	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Tidak dikehendaki
Miscelleneous	Boleh membuat caruman tanpa potongan cukai walaupun had pendapatan melebihi	Boleh membuat caruman tanpa potongan cukai walaupun had pendapatan melebihi	Walaupun anda tidak memenuhi syarat untuk sumbangan Roth, anda boleh membuat "backdoor" Roth dengan membuat sumbangan kepada IRA tradisional kemudian melakukan penukaran Roth

Pencen Tradisional - Pelan Caruman Manfaat Tertentu

Kami tidak akan menghabiskan banyak masa untuk pencen tradisional, kebanyakannya kerana pekerja yang sedikit lagi dilindungi oleh mereka lagi, tetapi juga kerana rancangan itu dikawal sepenuhnya oleh majikan anda, tanpa input atau tindakan yang diperlukan di pihak anda.

Pelan pencen caruman manfaat tradisional yang ditakrifkan kebanyakannya ditawarkan oleh majikan kerajaan sekarang. Kebanyakan majikan sektor swasta meninggalkan rancangan pencen sejak dahulu, memihak kepada rancangan sumbangan yang ditetapkan, seperti 401 (k) s.

Pada asasnya, jika majikan anda menawarkan pelan pencen tradisional, penyertaan anda akan automatik. Semua butiran yang berkaitan dengan pelan - termasuk jumlah sumbangan, jenis pelaburan, syarat kelayakan, dan faedah bulanan - akan ditakrifkan oleh terma pelan.

Biasanya, mereka akan memerlukan anda untuk diambil bekerja oleh syarikat itu untuk beberapa tahun minimum tertentu (sekurang-kurangnya lima) agar anda diletakkan hak dalam pelan itu. Manfaat anda akan berdasarkan formula yang dikira berdasarkan pendapatan anda, dan tahun perkhidmatan. Faedah bulanan adalah beberapa peratus pendapatan anda. Anda akan dapat bersara pada usia tertentu, seperti 55, 59 1/2, 60, 62, atau 65.

Sepanjang tempoh pekerjaan anda - dan walaupun anda menamatkan pekerjaan anda sebelum bersara - pelan pencen akan dikawal sepenuhnya oleh majikan anda. Ini adalah salah satu sebab utama mengapa pekerja sering mempunyai rancangan persaraan lain, selain pelan pencen tradisional.

Pelan Sumbangan yang Ditetapkan oleh Majikan - 401 (k), 403 (b), 457, TSP

Kebanyakan majikan hari ini menyediakan pelan sumbangan yang ditetapkan oleh penaja majikan. Ini termasuk 401 (k), 403 (b), 457, dan Pelan Simpanan Thrift (TSP). Walaupun pelan-pelan ini sekarang lebih biasa daripada pelan pencen manfaat tradisional yang ditetapkan, mereka sering ditawarkan bersempena dengan pencen tradisional.

Terdapat empat pelan caruman utama yang ditetapkan:

401 (k) Rancangan

401 (k) adalah pelan sumbangan yang ditakrifkan, kebanyakannya untuk majikan sektor swasta. Sama seperti IRA, sumbangan adalah deduktif cukai, dan pendapatan pelaburan terkumpul pada dasar yang ditangguhkan cukai. Anda boleh mula mengambil pengagihan dari pelan seawal umur 59 1/2, tertakluk hanya kepada cukai pendapatan biasa (ditambah penalti 10% jika pengeluaran diambil sebelum ini). Pelan 401 (k) juga memerlukan RMD bermula pada usia 70 1/2.

401 (k) menyediakan lebih banyak sumbangan daripada IRA. Anda boleh menyumbang sehingga $ 18,000 setahun, atau $ 24,000 setahun jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua. Apa lagi, majikan anda boleh membuat sumbangan yang sepadan, dan banyak (tetapi tidak semua) majikan menawarkan tawaran ini.

Sumbangan gabungan dari kedua-dua pekerja dan majikan boleh mencecah $ 54,000, atau $ 60,000 anda berusia 50 tahun atau lebih (kedua-duanya untuk tahun 2017). Apabila majikan menawarkan sumbangan yang sepadan, ia biasanya tertakluk kepada peletakan hak, iaitu tempoh masa di mana dana padanan belum dimiliki oleh anda secara langsung. Ia mungkin mengambil masa sehingga lima tahun bekerja supaya sumbangan yang sepadan sepenuhnya diletak hak.

Walaupun sumbangan lebih murah hati berbanding dengan IRA, pilihan pelaburan biasanya lebih terhad. Walaupun beberapa majikan boleh menawarkan akaun melalui broker pelaburan yang pelbagai, seperti Charles Schwab dan Fidelity, kebanyakan menawarkan pilihan pelaburan yang lebih terhad, seperti beberapa dana bersama dan mungkin saham syarikat majikan.

Pelan 401 (k) sering boleh menawarkan peruntukan pinjaman, walaupun ini bergantung kepada sama ada atau tidak majikan anda memilih untuk menjadikannya tersedia. Sekiranya mereka berbuat demikian, anda boleh meminjam sehingga 50% daripada baki hak dalam pelan itu, sehingga maksimum $ 50,000. Istilah pembayaran biasanya selama lima tahun, atau sehingga 15 tahun untuk pinjaman berkaitan hartanah. Kadar faedah pada umumnya lebih menguntungkan daripada apa yang anda boleh dapatkan dengan pinjaman bank, dan sering kali ditubuhkan sebagai sesuatu seperti kadar utama + 1%.

Sesetengah pelan 401 (k) juga boleh membuat pengeluaran kesusahan yang tersedia, untuk kejadian seperti kos perubatan atau ketidakupayaan.

Peningkatan bilangan 401 (k) juga menawarkan tawaran Roth 401 (k) bahagian. Ini bekerja dengan cara yang sama seperti Roth IRAs, tetapi mereka mempunyai manfaat mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi. Anda boleh menyumbang sehingga maksimum 401 (k) sumbangan sebanyak $ 18,000 ($ 24,000 jika anda berumur 50 tahun ke atas) antara bahagian Roth dan bahagian tetap. Sebagai contoh, jika anda membuat sumbangan maksimum sebanyak $ 18,000 setahun kepada 401 (k) anda, anda boleh memperuntukkan $ 9,000 kepada bahagian Roth, dan $ 9,000 ke bahagian tetap 401 (k) anda.

Kedua-dua akaun akan dikekalkan secara berasingan, kerana pengagihan dari Roth 401 (k) akan bebas cukai, manakala pengagihan tetap 401 (k) akan tertakluk kepada cukai pendapatan biasa. Majikan anda juga boleh membuat sumbangan yang mencukupi kepada Roth 401 (k) anda, kecuali dana yang sama akan diadakan dalam 401 (k) biasa anda, bukannya Roth 401 (k) anda.

Anda boleh membuat sumbangan Roth 401 (k), walaupun pendapatan anda melebihi ambang untuk Roth IRA! Ini akan menghapuskan keperluan untuk melakukan penukaran Roth yang berpotensi mahal.

403 (b) Rancangan

403 (b) rancangan pada dasarnya 401 (k) merancang organisasi yang dikecualikan cukai seperti hospital, gereja, dan sekolah awam. Mereka bekerja sama dengan rancangan 401 (k), termasuk rawatan cukai, jumlah caruman, pengagihan, peruntukan penarikan balik pinjaman dan kesusahan, dan caruman yang sesuai dengan majikan. Mereka juga menawarkan peruntukan Roth 403 (b) dengan istilah yang sama seperti Roth 401 (k).

Terdapat satu kawasan yang penting di mana rancangan 403 (b) berfungsi dengan berbeza daripada 401 (k) rancangan, dan bahawa 403 (b) rancangan mempunyai peruntukan khas dan tambahan tangkapan. Pekerja yang bekerja selama 15 tahun atau lebih boleh menyumbang tambahan $ 3,000 setahun ($ 21,000 secara keseluruhan, atau $ 27,000 jika 50 atau lebih) untuk lima tahun ($ 15,000 jumlah sumbangan tangkapan), sebelum bertukar menjadi 50 atau tambahan -50 sumbangan sumbangan.

457 Rancangan

457 rancangan hampir sama dengan rancangan 401 (k) dan 403 (b), kecuali mereka ditawarkan oleh kerajaan negeri dan tempatan dan beberapa organisasi yang dikecualikan cukai.

Jumlah caruman, rawatan cukai, pengagihan, pinjaman dan peruntukan pengeluaran kesusahan dan pilihan pelaburan adalah serupa dengan pelan majikan yang lain. Pelan 457 juga menyediakan pilihan Roth mengikut terma yang serupa seperti rancangan lain.

Rancangan Simpanan Simpanan (TSP)

TSP berfungsi hampir sama dengan pelan sumbangan yang ditaja oleh majikan yang lain. Tetapi rancangan itu tersedia untuk pekerja persekutuan, termasuk anggota tentera.

Ia menawarkan dua kelebihan utama ke atas rancangan lain. Yang pertama ialah pekerja persekutuan juga dilindungi oleh pelan manfaat yang ditetapkan. Ini bermakna bahawa anda boleh mempunyai dua pelan persaraan utama yang bekerja untuk memihak kepada anda sepanjang pekerjaan kerajaan anda.

Kelebihan utama kedua ialah anda akan menerima sumbangan yang mencukupi majikan sekurang-kurangnya 1% daripada pendapatan anda walaupun anda tidak mengambil bahagian dalam TSP. Sumbangan jumlah majikan yang serasi boleh setinggi 5%, dan sepenuhnya terletak hak selepas hanya tiga tahun.

Negatif utama dengan TSP bagaimanapun adalah ia menawarkan pilihan pelaburan yang sangat terhad. Malah, terdapat hanya lima dana pelaburan yang ada. Dan walaupun mereka adalah pilihan kos rendah, yang meliputi pasaran kewangan yang luas, anda tidak akan mempunyai pilihan untuk berpindah ke pelaburan lain jika anda tidak berpuas hati dengan prestasi lima dana atau jika anda ingin masuk ke dalam pelaburan alternatif, seperti sebagai saham individu atau amanah pelaburan hartanah.

PEJABAT PENGGUNAAN PELANGGAN YANG DIBENARKAN PEKERJA

RANCANGAN	401 (K)	403 (B)	457	TSP
Had Sumbangan 2017	$ 18,000, atau $ 24,000 berumur 50 tahun atau lebih tua; Sumbangan yang mencukupi majikan kepada gabungan sebanyak $ 54,000	$ 18,000, atau $ 24,000 berumur 50 tahun atau lebih tua; Sumbangan yang mencukupi majikan kepada gabungan sebanyak $ 54,000	$ 18,000, atau $ 24,000 berumur 50 tahun atau lebih tua; Sumbangan yang mencukupi majikan kepada gabungan sebanyak $ 54,000	$ 18,000, atau $ 24,000 berumur 50 tahun atau lebih tua; Sumbangan yang mencukupi majikan kepada gabungan sebanyak $ 54,000
Sumber Sumbangan	Pekerja dan majikan	Pekerja dan majikan	Pekerja dan majikan	Pekerja, majikan, atau kedua-duanya
Rawatan Cukai Semasa Pengumpulan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan
Rawatan Cukai Selepas Penarikan	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini
Pilihan Pelaburan	Ditentukan oleh majikan	Ditentukan oleh majikan	Ditentukan oleh majikan	Ditentukan oleh majikan
Peruntukan Roth	Ya	Ya	Ya	Ya
Peruntukan Pinjaman	Maksimum 50% daripada baki yang ditetapkan, maksimum $ 50,000 - jika dibenarkan oleh majikan	Maksimum 50% daripada baki yang ditetapkan, maksimum $ 50,000 - jika dibenarkan oleh majikan	Maksimum 50% daripada baki yang ditetapkan, maksimum $ 50,000 - jika dibenarkan oleh majikan	Maksimum 50% daripada baki tertakluk kepada maksimum $ 50,000
Pengagihan Minimum yang diperlukan	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5
Pelbagai	Peruntukan catch-up khusus untuk pekerja perkhidmatan awam dengan lebih daripada 15 tahun perkhidmatan

Rancangan Persaraan Bekerja Sendiri - Solo 401 (k), SEP IRA, IRA Mudah

Ia agak mustahil bahawa mereka yang bekerja sendiri mempunyai rancangan persaraan berpotensi yang terbaik. Terdapat sekurang-kurangnya tiga pelan yang disediakan, yang memberikan had sumbangan yang sering melampaui pelan yang ditaja oleh majikan, tetapi juga memberikan pilihan fleksibiliti dan pelaburan yang boleh diperolehi daripada IRA yang diarahkan sendiri.

Terdapat tiga pelan persaraan asas yang disediakan untuk diri sendiri:

Rancangan 401 (k) Solo

Sama seperti nama rancangan itu, solat 401 (k) adalah 401 (k) pelan untuk bekerja sendiri. Ia menawarkan sekurang-kurangnya manfaat yang sama dengan pelan 401 (k), dengan tiga perbezaan utama:

Ia adalah rancangan 401 (k) untuk majikan dan pasangan majikan - tetapi bukan untuk pekerja
Batasan sumbangan lebih murah hati daripada mereka untuk rancangan yang ditaja oleh majikan (tidak secara teknikal, tetapi itulah cara ia biasanya berfungsi)
Sebagai penaja pelan, anda adalah majikan dan pekerja

Perkara terakhir itu penting, kerana itulah sebab mengapa had sumbangan anda pada umumnya lebih tinggi dari apa yang mereka akan berada dalam pelan yang ditaja oleh majikan. Sebagai contoh, dengan solo 401 (k), anda boleh menyumbang sehingga $ 18,000 ke pelan (atau $ 24,000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih) sebagai pekerja. Tetapi anda juga boleh menyumbang sehingga 25% daripada pendapatan bersih perniagaan anda kepada pelan anda sebagai majikan.

Ini bermakna anda boleh menyumbang sehingga $ 54,000 setahun untuk pelan anda ($ 60,000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih) secara keseluruhan.

Katakan pendapatan bersih perniagaan anda ialah $ 144,000. Anda boleh menyumbang $ 18,000 ke solo anda 401 (k) sebagai pekerja. Tetapi anda juga boleh menyumbang 25% daripada pendapatan bersih anda kepada pelan sebagai majikan.

Itu berfungsi sebagai $ 36,000, ditambah dengan sumbangan pekerja $ 18,000 anda, dengan jumlah $ 54,000. Itu juga berfungsi sebagai sumbangan sebanyak 37.5% daripada pendapatan bersih anda!

Itu bukan masalah buruk dari satu program persaraan, dan itulah yang membuat solo 401 (k) rancangan yang kuat.

Dan seperti halnya dengan rancangan persaraan lain, ada juga Solo Roth 401 (k) pilihan yang tersedia dengan solo 401 (k). Ia mengikuti parameter yang sama seperti IRA Roth.

SEP IRA

Nama penuh pelan ialah Pelan Pencen Pekerja Mudah. Seperti namanya, ia adalah IRA, tetapi yang ditubuhkan oleh majikan kecil untuk dirinya sendiri dan pekerja mereka, jika ada.

SEP berfungsi dengan cara yang sama seperti IRA asas, berkenaan sumbangan, rawatan cukai, pilihan pelaburan, pengedaran, pengeluaran kesusahan dan RMD.

Tetapi SEP berbeza dari IRA biasa dalam satu penghormatan yang sangat penting - saiz sumbangan anda. Perbezaannya sangat besar.

Dengan IRA biasa, sumbangan anda adalah terhad kepada $ 5,500 atau $ 6,500 (50 atau lebih tua). Tetapi SEP IRA membolehkan anda menyumbang sehingga 20% dari pendapatan perniagaan bersih anda, atau sebanyak $ 54,000, atau $ 60,000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih. (Secara teknikalnya, anda boleh menyumbang sehingga 25% daripada pendapatan anda, tetapi menggunakan formula yang menggunakan IRS untuk mengira 25% dengan berkesan mengehadkan anda kepada 20%, tetapi ia masih merupakan had sumbangan yang sangat murah hati.)

Manfaat lain dari SEP IRA adalah bahawa anda boleh menambah pekerja dalam pelan sewaktu anda mengupah mereka. Walau bagaimanapun, setiap pekerja perlu membuka akaun individu untuk rancangan itu. Ia adalah, selepas semua, IRA - dengan penekanan pada "I" untuk individu.

IRA sederhana

IRA SIMPLE juga merupakan satu lagi variasi IRA. Ia adalah untuk perniagaan kecil yang mempekerjakan kurang daripada 100 pekerja. Walaupun secara teknis pelan majikan, parameter asas adalah serupa dengan IRA tradisional.

Walau bagaimanapun, had sumbangan lebih murah daripada apa yang mereka ada untuk IRA tradisional. Anda boleh menyumbangkan 100% pendapatan anda kepada rancangan tersebut, sehingga maksimum $ 12,500, atau $ 15,500 jika anda berusia 50 tahun atau lebih.

Untuk memenuhi syarat untuk membuat sumbangan, anda mesti memperoleh sekurang-kurangnya $ 5,000 dalam salah satu daripada dua tahun yang lalu. Ia juga mempunyai kelebihan utama lain daripada rancangan persaraan perniagaan kecil lain. IRA sederhana tidak mengharuskan anda memfailkan pelan cukai tertentu pelan dengan IRS.

Terdapat satu "menangkap" ke IRA SIMPLE. Sebagai majikan, anda perlu membuat sumbangan yang hampir sama 3%, atau sumbangan tidak berpatutan 2% (sehingga $ 5,000). Dalam mana-mana kes, peratusan sumbangan majikan mestilah berdasarkan pampasan pekerja, yang merupakan pampasan anda jika anda bekerja sendiri.

Sebagai contoh, jika pendapatan perniagaan bersih anda adalah $ 100,000, anda boleh membuat sumbangan asas pekerja sebanyak $ 12,500. Tetapi sebagai majikan, anda mesti sepadan dengan 3%, atau $ 3,000, untuk sumbangan gabungan sebanyak $ 15,500.

PELAN PERSARAAN KERJA-PELAJAR DIRI

RANCANGAN	SOLO 401 (K)	SEP IRA	IRA sederhana
Had Sumbangan 2017	Sehingga $ 18,000 sebagai pekerja ($ 24,000 daripada 50 atau lebih), ditambah sehingga 25% dari pendapatan bersih perniagaan kepada sumbangan gabungan maksimum $ 54,000, atau $ 60,000 jika umur 50 atau lebih tua	Berkesan, 20% daripada pendapatan bersih sehingga $ 54,000, atau $ 60,000 jika umur 50 atau lebih tua	Sehingga $ 12,500, atau $ 15,500 jika umur 50 tahun atau lebih, ditambah dengan sumbangan majikan yang mencukupi sehingga $ 5,000
Rawatan Cukai Semasa Pengumpulan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan	Sumbangan deduktif sepenuhnya, cukai pendapatan pelaburan ditangguhkan
Rawatan Cukai Selepas Penarikan	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini	Tertakluk kepada cukai pendapatan biasa jika diambil selepas umur 59.5; cukai pendapatan biasa ditambah dengan penalti 10% jika diambil sebelum ini
Pilihan Pelaburan	Tidak terhad	Tidak terhad	Tidak terhad
Peruntukan Roth	Ya	Tidak	Tidak
Peruntukan Pinjaman	Maksimum 50% daripada baki tertakluk kepada maksimum $ 50,000	Tidak dibenarkan	Tidak dibenarkan
Pengagihan Minimum yang diperlukan	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5	Ya, setiap tahun bermula pada usia 70.5
Pelbagai	Sumbangan majikan 3% yang sesuai, atau sumbangan tetap 2% (sehingga $ 5,000 setiap pekerja) yang diperlukan; 25% penalti jika pengagihan dibuat dalam tempoh dua tahun pertama rancangan tersebut

Seperti yang anda lihat, terdapat banyak rancangan persaraan yang ada, jadi tidak ada alasan untuk tidak menyimpan untuk persaraan anda. Apa sahaja rancangan yang anda pilih, penting untuk bermula. Penjimatan persaraan adalah mengenai nilai masa wang, jadi rancangan yang anda gunakan mungkin kurang penting daripada yang anda dapat secepat mungkin. Dan sebaik sahaja anda lakukan, simpan seberapa banyak yang anda boleh, dan melabur dengan setia, walaupun pada masa-masa ketika ia tidak kelihatan seperti perkara yang betul untuk dilakukan.

Masa depan diri anda akan berterima kasih apabila anda mencapai umur persaraan!