Tanya GFC 031: Bolehkah saya Masih Menyumbang kepada IRA - Walaupun saya Tidak Dapat Memecah Cukai? 💲💲💲

Dengan semua perbualan tentang IRA Roth, mudah untuk melupakan IRA tradisional, terutamanya jika mereka tidak boleh ditolak cukai. An Tanya GFC pembaca telah bertanya soalan mengenai topik ini:

"Saya telah menyumbang maksimum kepada pelan 401K syarikat saya. Bolehkah saya masih menyumbang kepada IRA (selepas wang cukai) - walaupun saya tidak akan mendapat sebarang rehat cukai sumbangan IRA? Jika saya boleh menyumbang - berapa banyak? "
Anup

Anup, saya gembira anda bertanya! Kerana ini adalah topik yang lebih penting daripada banyak orang menyedari. Jawapan untuk soalan anda adalah YES, tetapi mari bincangkan mekanik untuk melakukannya, dan kemudian meluangkan sedikit masa memfokuskan pada sebab-sebab mengapa anda perlu.

Bolehkah Anda Memberi Sumbangan kepada IRA Walaupun Tidak Adakah Deduktif Cukai?

Mari kita mulakan dengan mengkaji asas-asas mengenai sumbangan tradisional IRA, dan tentang had pendapatan yang dikenakan kepada mereka.

Pertama sekali, penting untuk memahami bahawa, tidak seperti IRA Roth, had pendapatan IRS untuk IRA tradisional dikenakan hanya kepada deduktif cukai sumbangan tradisional IRA.

Tetapi anda masih boleh membuat sumbangan walaupun anda melebihi had pendapatan.

Itulah jawapan kepada soalan utama Anup.

Anda boleh menyumbang sehingga $ 5,500 setahun, atau sehingga $ 6,500 setahun jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua. Lebih-lebih lagi, jika pasangan anda tidak bekerja di luar rumah dan tidak mempunyai rancangan persaraan, anda juga boleh menubuhkan IRA perkahwinan. Ini akan membolehkan anda membuat sumbangan yang hampir sama kepada IRA tradisional untuknya, walaupun dia tidak mempunyai pendapatan.

Tetapi mari kita kembali ke had pendapatan ...

Had pendapatan 2017 untuk caruman yang boleh ditolak cukai kepada IRA tradisional jika anda dilindungi oleh pelan persaraan majikan adalah:

Berkahwin memfailkan bersama - sepenuhnya ditolak sehingga $ 99,000; dihentikan antara $ 99,000 dan $ 119,000; tidak dibenarkan pada $ 119,000 dan ke atas
Single atau ketua isi rumah - sepenuhnya ditolak sehingga $ 62,000; dihentikan antara $ 62,000 dan $ 72,000; tidak dibenarkan pada $ 72,000 dan ke atas
Berkahwin memfailkan secara berasingan - pemotongan dihapuskan antara 0 dan $ 10,000; tidak dibenarkan pada $ 10,000 dan ke atas

Jika anda tidak dilindungi oleh pelan persaraan majikan, tetapi pasangan anda, anda boleh mengambil potongan untuk IRA tradisional sehingga had pendapatan berikut:

Berkahwin memfailkan bersama - sepenuhnya ditolak sehingga $ 186,000; dihentikan antara $ 186,000 dan $ 196,000; tidak dibenarkan pada $ 196,000 dan ke atas
Berkahwin memfailkan secara berasingan - pemotongan dihapuskan antara 0 dan $ 10,000; tidak dibenarkan pada $ 10,000 dan ke atas

Sekali lagi, anda masih boleh membuat sumbangan kepada IRA tradisional walaupun anda melebihi tahap pendapatan ini.

Walau bagaimanapun sumbangan itu akan tidak boleh ditolak cukai. Tetapi itu tidak bermakna anda tidak seharusnya membuat sumbangan.

Malah, ia merupakan strategi yang sangat baik untuk beberapa sebab ...

Kepelbagaian Pelaburan Persaraan

Mempunyai IRA, sebagai tambahan kepada pelan yang ditaja oleh majikan, adalah cara terbaik untuk mempelbagaikan pelaburan persaraan anda. Sekurang-kurangnya, ia akan membolehkan anda mempunyai lebih daripada satu pelan persaraan, yang harus meningkatkan jenis pelaburan yang anda miliki.

Ini amat penting kerana banyak pelan majikan mengehadkan pilihan pelaburan anda. Sebagai contoh, mereka boleh memberi anda pilihan di antara segenggam dana bersama dan stok syarikat.

Tetapi dengan IRA yang diarahkan sendiri, anda secara literal boleh mempunyai pilihan pelaburan tanpa had. IRA akan memberi anda keupayaan untuk melabur dalam aset yang anda tidak dapat memegang dalam pelan majikan anda.

Kepelbagaian Cukai dalam Persaraan

IRA tidak dapat diselesaikan dapat memberikan anda pendapatan tanpa pajak tertentu dalam persaraan. Pendapatan pelaburan yang anda perolehi dalam pelan akan dikenakan cukai, dan oleh itu akan dikenakan cukai apabila anda mula mengambil pengedaran. Tetapi kerana sumbangan anda tidak ditolak cukai, mereka akan mewakili pengagihan bebas cukai semasa bersara.

Sebagai contoh, katakan bahawa anda menyumbangkan $ 5,500 ke IRA tanpa syarat setiap tahun selama 10 tahun. Pada akhir masa itu, akaun itu bernilai $ 100,000, terdiri daripada sumbangan $ 55,000, dan $ 45,000 dalam pendapatan pelaburan.

Sekiranya anda menarik diri $ 10,000 setiap tahun bersara, $ 4,500 akan menjadi pendapatan yang boleh dikenakan cukai, tetapi $ 5,500 - yang merupakan sumbangan anda yang tidak bertanggungjawab - akan dikenakan cukai.

Strategi itu akan memberi anda sekurang-kurangnya beberapa pendapatan dalam persaraan yang tidak akan dikenakan cukai. Itulah kepelbagaian cukai dalam persaraan.

Membuat Portfolio Persaraan Anda Lebih Besar

Anda boleh menjimatkan sehingga $ 18,000 setahun dalam rancangan 401 (k). Tetapi jika anda juga menyimpan tambahan $ 5,500 dalam IRA, anda akan mempunyai $ 23,500 untuk persaraan setiap tahun. Sekiranya anda berada dalam kedudukan yang anda mampu untuk membuat sumbangan sedemikian, ia benar-benar boleh melancarkan perancangan persaraan anda. Ia mungkin membuka prospek pensiun awal.

Melihatnya dari arah lain, strategi ini juga menawarkan peluang untuk meningkatkan simpanan persaraan jika anda berusia lebih dari 50 tahun dan tidak banyak menyimpannya. Itu kerana kedua-dua 401 (k) s dan IRA mempunyai peruntukan "tangkapan". Pada 50 atau lebih tua, sumbangan 401 (k) boleh setinggi $ 24,000 setahun. Sumbangan IRA boleh setinggi $ 6,500.

Sekiranya Anup berusia 50 tahun ke atas, dia dapat berjimat sehingga $ 30,500 setahun - $ 24,000 + $ 6,500 - ke arah persaraannya. Simptom semacam itu boleh membina pelan persaraan dalam masa yang singkat.

Menetapkan Peringkat untuk Penukaran IRA Roth Cukai Rendah

Ini adalah satu lagi alasan yang tidak dihargai untuk melakukan sumbangan tanpa syarat kepada IRA tradisional. IRA Roth memberikan peluang untuk mendapatkan pendapatan bebas cukai semasa bersara. Mereka dibiayai dengan sumbangan yang tidak boleh ditunaikan, dan pendapatan terkumpul berdasarkan asas cukai. Tetapi apabila anda bertukar 59 1/2, dan jika anda mempunyai Roth IRA anda selama sekurang-kurangnya lima tahun, anda boleh mengambil pengagihan kedua-dua sumbangan anda dan pendapatan pelaburan sepenuhnya bebas cukai.

Manfaat bebas cukai adalah sebab mengapa begitu ramai orang melakukan penukaran Roth IRA. Itulah proses menukar rancangan persaraan lain - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s dan IRA tradisional - ke Roth IRAs. Dengan berbuat demikian, anda menukar simpanan persaraan yang lain yang akan menghasilkan pengagihan yang boleh dikenakan cukai dalam persaraan, kepada IRA Roth, yang akan memberikan pengagihan bebas cukai.

Kelemahan adalah apabila anda melakukan penukaran Roth, anda perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah simpanan persaraan yang telah ditukar.

Tetapi pengecualiannya adalah jika anda telah membuat sumbangan selepas cukai, seperti yang dibuat kepada IRA tradisional yang tidak dapat diselesaikan. Oleh kerana tiada potongan cukai diambil atas sumbangan, tidak akan ada cukai pendapatan yang kena dibayar pada bahagian penukaran tersebut.

Mari kita lihat pada contoh terdahulu, IRA tradisional $ 100,000 yang terdiri daripada $ 55,000 dalam sumbangan yang tidak dapat ditanggung, dan $ 45,000 dalam pendapatan pelaburan terkumpul.

Sekiranya anda melakukan penukaran Roth pada akaun itu, hanya $ 45,000 yang membentuk bahagian pelaburan terkumpul akan tertakluk kepada cukai pendapatan. Tidak akan ada kesan cukai ke atas $ 55,000 dalam sumbangan yang tidak dapat ditanggung.

Jika anda berada di 25% pendirian cukai persekutuan, dan anda telah menukar $ 100,000 dalam aset persaraan kepada IRA Roth, anda perlu membayar $ 25,000 dalam cukai pendapatan persekutuan. Tetapi jika rancangan itu termasuk sumbangan yang tidak dapat diselesaikan sebanyak $ 55,000, gigitan cukai hanya $ 11,250 ($ 45,000 X 25%).

Sama pentingnya, jika $ 100,000 penuh dikenakan cukai, ia mungkin juga akan mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, mengakibatkan liabiliti cukai yang lebih besar. Itu akan kurang berkemungkinan berlaku dengan IRA tradisional yang termasuk sumbangan yang tidak dapat ditanggung.

Jadi dengan cara yang sebenar, menubuhkan sebuah IRA tradisional dengan sumbangan yang tidak dapat diselesaikan benar-benar menetapkan pentas untuk penukaran Roth IRA cukai yang lebih rendah.

Tapi Terus - Anda Boleh Mampu Lakukan Direct Roth IRA Sumbangan!

Strategi ini bukan sebahagian daripada soalan Anup, tetapi mungkin penting bagi Anup atau pembaca lain yang dalam keadaan ini. Iaitu, walaupun anda melebihi had pendapatan untuk sumbangan IRA tradisional yang ditolak, anda masih boleh membuat sumbangan Roth IRA.

Mengapa?

Terdapat "tetingkap" dalam had pendapatan antara sumbangan IRA tradisional yang ditolak dan sumbangan Roth IRA.

Pertimbangkan perkara berikut ...

Had pendapatan Roth IRA untuk 2017 adalah:

Berkahwin memfailkan bersama - sepenuhnya dibenarkan sehingga $ 186,000; dihentikan antara $ 186,000 dan $ 196,000; tidak dibenarkan pada $ 196,000 dan ke atas
Single, kepala rumah tangga atau berkahwin secara berasingan tetapi anda TIDAK tinggal dengan pasangan anda - sepenuhnya dibenarkan sehingga $ 118,000; dihentikan antara $ 118,000 dan $ 133,000; tidak dibenarkan pada $ 133,000 dan ke atas
Berkahwin memfail secara berasingan tetapi anda DO live dengan pasangan anda - terhenti dari 0 hingga $ 10,000; tidak dibenarkan pada $ 10,000 dan ke atas

Perhatikan sekiranya anda berkahwin dengan pemfailan bersama, anda boleh membuat sumbangan Roth IRA sehingga pendapatan antara $ 186,000 dan $ 196,000. Tetapi anda boleh membuat boleh ditolak Sumbangan IRA tradisional pada tahap pendapatan hanya antara $ 99,000 dan $ 119,000, jika anda sudah berkahwin dengan pemfailan secara bersama, dan anda dilindungi oleh pelan persaraan majikan.

Adakah anda melihat ke mana saya pergi dengan ini? Sekiranya pendapatan anda lebih tinggi daripada $ 119,000 - dan anda tidak boleh lagi membuat sumbangan IRA tradisional yang boleh ditolak cukai - anda masih boleh membuat sumbangan Roth IRA jika pendapatan anda tidak melebihi $ 186,000.

Oleh itu katakan Anup memperoleh $ 160,000. Oleh kerana dia diliputi oleh rancangan 401 (k) di tempat kerja, dia masih boleh membuat sumbangan kepada IRA tradisional, tetapi ia tidak akan dikenakan cukai.