Bagaimana Menggunakan Pelan 529 Untuk Sekolah Rendah dan Sekolah Swasta

Pembaikpulihan cukai lewat 2017 tidak hanya menjejaskan kurungan cukai pendapatan Persekutuan. Sejak awal tahun ini, 529 rancangan telah berubah. Sekarang ibu bapa boleh mengeluarkan sehingga $ 10,000 setahun untuk membayar tuisyen pendidikan rendah dan menengah swasta.

Ini adalah perubahan besar kepada 529 rancangan dan perubahan banyak tentang apa yang dianggap sebagai perbelanjaan pelan 529 yang layak.

Sekiranya anda mengambil kesempatan daripada peruntukan cukai baru ini? Kami akan menerangkan bagaimana ia berfungsi, dan apabila anda mungkin mahu mengambil kesempatan.

Navigasi Pantas Bagaimana Saya Boleh Menggunakan Pelan 529 untuk Pendidikan Persendirian dan Asas? Peraturan Sekitar 529 PelanWaktu Memberi Perasaan untuk Menggunakan 529 untuk Perbelanjaan Utama atau SekunderApakah Saya Menggunakan Perolehan Rancangan 529 untuk Homeschooling? Nota Cukai Penting Untuk Tahun 2018

Bagaimanakah saya Boleh Menggunakan Rancangan 529 untuk Pendidikan Persendirian dan Asas?

Apabila anda menggunakan pelan 529 untuk perbelanjaan pasca menengah atau pendidikan tinggi, penggunaan dana agak luas (lihat definisi perbelanjaan pendidikan tinggi yang berkelayakan). Walau bagaimanapun, ibu bapa perlu berhati-hati apabila menggunakan 529 untuk pendidikan rendah atau menengah. Ibu bapa hanya boleh menggunakan wang dalam akaun ini untuk membayar sekolah swasta tuisyen. Ya, hanya tuisyen.

Perbelanjaan seperti komputer, perjalanan lapangan, kem-kem musim panas, dan lain-lain, tidak diliputi oleh peruntukan ini. Di samping itu, undang-undang hanya meliputi pengagihan sehingga $ 10,000 setahun (untuk pendidikan rendah dan menengah).

Sebaliknya, Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell membolehkan ibu bapa membelanjakan wang untuk semua perbelanjaan pendidikan yang layak (seperti komputer, dll.) Tetapi mempunyai had sumbangan yang ketat.

Untuk memanfaatkan peraturan baru ini, anda hanya akan mengeluarkan pelaburan, memindahkan dana ke akaun cek anda, dan menggunakan dana untuk membayar tuisyen sekolah rendah atau menengah. Pastikan anda mengesan bagaimana anda menggunakan pengedaran untuk tujuan cukai (sekiranya anda mendapat diaudit).

Peraturan Sekitar 529 Rancangan

529 rancangan adalah pendidikan "IRA" yang ditadbir di peringkat negeri. 529 pelan dianggap sebagai akaun berfaedah cukai. Penjimat boleh melabur dalam 529 pelan, dan keuntungan dari pelaburan bebas daripada keuntungan modal, selagi dana digunakan untuk membayar perbelanjaan yang layak (yang kini termasuk sehingga $ 10,000 tuisyen sekolah menengah dan menengah swasta).

Banyak negara menawarkan potongan cukai atau kredit apabila ibu bapa atau datuk nenek membiayai 529 akaun. Anda boleh melihat senarai penuh potongan dengan menyatakan di sini. Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa anda tidak akan mendapat potongan atau kredit Federal untuk membiayai pelan 529.

Ia juga penting untuk ambil perhatian bahawa kelayakan anda untuk potongan mungkin bergantung pada memilih pelan 529 yang diberikan oleh negara tempat anda tinggal. Sekiranya negeri anda tidak menawarkan potongan atau kredit, saya cadangkan menyemak senarai tempat terbaik untuk membuka pelan 529.

529 pelan tidak mempunyai had kukuh untuk pembiayaan, tetapi had cukai hadiah pada 2018 ialah $ 15,000. Ini bermakna bahawa anda dan pasangan masing-masing boleh menyumbangkan $ 15,000 kepada pelan 529 (untuk setiap kanak-kanak) tanpa mencetuskan sebarang cukai tambahan. Anda juga boleh "melancarkan" pelan 529 dengan menyumbang sehingga $ 75,000 (lima tahun hadiah) sekaligus.

Apabila Ia Menjadikan Sense Menggunakan 529 untuk Perbelanjaan Utama atau Sekunder

Keuntungan besar 529 rancangan adalah potongan cukai yang ditawarkan di peringkat negeri, dan keupayaan untuk menarik balik wang tanpa membayar cukai pada pertumbuhan.

Walau bagaimanapun, untuk mendapatkan nilai paling tinggi daripada pelan 529, ia mengambil masa. Cuba menggunakan wang pelan 529 awal dalam kehidupan kanak-kanak boleh menghadkan manfaat pertumbuhan bebas cukai (sukar untuk mendapatkan banyak faedah kompaun dalam beberapa tahun sahaja). Terutamanya jika anda mula mengeluarkan sejumlah besar wang pada awal.

Oleh itu, adakah anda pernah menggunakan 529 untuk perbelanjaan primer atau sekunder? Berikut adalah tiga kali di mana ia mula masuk akal.

1. Berlebih-tangga untuk Pendidikan Tinggi

Membiayai pelan 529 adalah sedikit risiko. Anda tidak akan pernah 100% pasti bahawa anak anda sebenarnya akan menggunakan dana untuk kolej. Mereka mungkin tidak dipotong untuk kolej, anda boleh menaikkan atlet bintang yang mendapat tawaran biasiswa, atau mereka boleh memilih pilihan kolej yang murah.

Jika anak anda mencapai sekolah menengah, dan tidak kelihatan seperti mereka memerlukan setiap dolar dalam pelan 529 anda, masuk akal untuk menggunakan dana untuk pendidikan menengah swasta (jika anda sudah menanggung perbelanjaan). Ingat, anda juga boleh memindahkan dana kepada 529 penerima lain (seperti adik perempuan) tanpa menanggung sebarang penalti.

2. Mengambil Kredit Cukai atau Pengurangan

Ibu bapa yang sudah merancang untuk membayar untuk sekolah persendirian harus mempertimbangkan menyumbang kepada rancangan 529 untuk menangkap manfaat. Sekiranya sekolah swasta anak anda berharga $ 6,000 setahun, jalankan wang melalui pelan 529 sebelum anda membayar tuisyen. Dengan cara itu, anda akan mengambil potongan (atau kredit walaupun) berdasarkan sumbangan anda (untuk perbelanjaan yang anda bayar dengan bayaran).

Ini hanya berfungsi jika anda berada di negeri yang menawarkan potongan cukai untuk sumbangan pelan 529.

3. Ambil Keuntungan Dari Jadual

Alasan terakhir untuk mempertimbangkan menggunakan pelan 529 untuk membayar tuisyen primer dan menengah adalah untuk mengambil keuntungan daripada jadual. Sekiranya akaun 529 anda telah mengalami beberapa keuntungan bagus, anda mungkin mahu menggunakan keuntungan tersebut lebih awal daripada kemudian (dan menyimpan apa-apa baki dana secara tunai).

Pengagihan dari pelan 529 adalah bebas cukai apabila digunakan untuk perbelanjaan yang layak, jadi jika anda menanggung perbelanjaan persekolahan swasta, anda juga boleh menggunakan dana dari 529 akaun jika anda melihat keuntungan bagus.

Jangan Menghadiri Sekolah Swasta Hanya Menggunakan 529

Saya suka mengambil keuntungan daripada kod cukai, tetapi hidup anda harus menentukan bagaimana anda menggunakan kod cukai, bukan sebaliknya. Sekiranya pendidikan rendah dan menengah bukan sebahagian daripada pelan kewangan dan keluarga anda secara keseluruhan, maka jangan risau dengan menggunakan hasil awal. Adalah baik untuk menggunakan 529 sebagai pelan simpanan kolej.

Bolehkah saya Menggunakan Hasil Rancangan 529 untuk Homeschooling?

Akhir tahun 2017, ia kelihatan seperti hak untuk menggunakan 529 hasil untuk pendidikan rendah dan menengah swasta akan diperluaskan secara keseluruhan kepada keluarga homeschool. Walau bagaimanapun, bahagian undang-undang itu terbalik, jadi anak-anak di rumah tidak boleh menggunakan 529 untuk perbelanjaan homeschool. Undang-undang yang begitu sempit digunakan untuk belanja tuisyen utama dan menengah, adalah sukar untuk melihat bagaimana keluarga homeschool praktikal dapat menggunakan dana.

Yang berkata, beberapa negeri secara umumnya menimbang untuk homeschoolers satu bentuk persekolahan swasta. Artikel terbaik yang saya dapati dalam topik yang disenaraikan Alaska, California, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska, dan Texas sebagai negeri di mana homeschools dianggap universal sekolah swasta. Itu bererti ibu bapa di negara-negara tersebut mungkin menggunakan 529 rancangan untuk memilih belanja sekolah rendah atau menengah yang memenuhi kriteria "tuisyen". Sebaliknya, ibu bapa di negeri-negeri tersebut boleh dengan mudah menggunakan Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell untuk perbelanjaan pendidikan yang layak termasuk perkara seperti kurikulum, buku teks, bekalan, dan komputer.

Sekiranya anda seorang ibu bapa rumah tangga di mana-mana negeri (termasuk negeri-negeri yang disenaraikan), saya cadangkan menghubungi seorang peguam (atau Persatuan Pertahanan Perundangan Sekolah Home) sebelum menggunakan apa-apa pengagihan dari akaun simpanan pendidikan yang berkelayakan.

Nota Cukai Penting Bagi 2018

Undang-undang ini sangat baru, dan perubahan besar. Banyak peraturan belum dimuktamadkan, jadi perkara-perkara ini mungkin berubah dari semasa ke semasa.

Juga, banyak negeri masih belum mengubah undang-undang cukai mereka sendiri untuk dipadankan dengan undang-undang Persekutuan. Apa yang dimaksudkan hari ini ialah dengan menggunakan 529 wang pelan untuk tuisyen sekolah swasta boleh menjadi acara bebas cukai di peringkat Persekutuan, tetapi ia boleh menjadi peristiwa yang boleh dikenakan cukai di negeri anda sehingga undang-undang negeri berubah.

Berhati-hati sebelum membuat apa-apa perubahan atau pelan penting di sekitar undang-undang baru ini sehingga anda memahami semua implikasi.