2018 Sumbangan IRA dan Pendapatan

Akaun Persaraan Individu (IRA) adalah pelan persaraan individu yang diarahkan sendiri yang menawarkan kelebihan cukai tertentu.

Banyak institusi kewangan menawarkan pelan ini, dan pemilik IRA boleh melabur dalam apa-apa jenis pelaburan yang membolehkan penjaga, dari Sijil Deposit (CD) mudah untuk stok dan bon individu.

Jenis IRA

Dua jenis IRA, IRA Tradisional dan Roth, membolehkan pekerja mengawal dan membuat sumbangan sendiri, sementara IRA jenis ketiga, SEP IRA, berbeza dengan manfaat majikan. Berikut adalah gambaran keseluruhan bagi setiap tiga jenis ini.

Jika anda tidak tahu yang terbaik untuk anda, lihat panduan ini: Panduan Ultimate Untuk Roth vs Sumbangan IRA Tradisional.

IRA tradisional

IRA tradisional adalah deduktif cukai (selagi pendapatan pemilik tidak melebihi had tertentu) dan akaun persaraan yang ditangguhkan cukai, bermakna sumbangan tahunan kepada IRA tidak dikenakan cukai pada masa sumbangan dan sebaliknya dikenakan cukai apabila wang ditarik balik.

Ini mungkin merupakan pilihan yang baik bagi pelabur yang mengharapkan untuk berada di bawah pendasar cukai pendapatan yang lebih rendah pada masa hadapan (atau pelabur yang percaya kurungan cukai masa depan akan lebih rendah secara umum, walaupun mereka percaya mereka akan membuat jumlah wang yang sama).

Roth IRAs

IRA Roth adalah akaun persaraan pasca cukai, yang bermaksud bahawa wang yang menyumbang kepada akaun telah dikenakan cukai.

Walau bagaimanapun, kedua-dua amaun yang menyumbang dan pendapatan masa depan pelaburan dalam akaun itu boleh ditarik balik tanpa membayar cukai selanjutnya. Ini mungkin merupakan pilihan yang menguntungkan bagi para pelabur yang percaya mereka akan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi pada masa akan datang.

IRA SEP

IRA Pekerja Pencen Ringkas (SEP) digunakan oleh pemilik perniagaan dan juga perlu ditawarkan kepada semua pekerja yang layak, jika ada.

Pekerja yang berusia sekurang-kurangnya 21, yang telah bekerja untuk majikan itu selama tiga tahun atau lebih daripada lima tahun sebelumnya, dan yang telah memperolehi sekurang-kurangnya $ 600 (had untuk 2017 dan 2018) untuk tahun itu layak untuk mengambil bahagian dalam rancangan itu.

Hanya majikan yang boleh menyumbang kepada SEP IRA, walaupun mereka tidak terkunci untuk membuat sumbangan tahunan tertentu dengan cara yang sama dengan pelan 401 (k).

Pengeluaran daripada IRA

IRA, kerana mereka direka untuk menyediakan untuk orang-orang semasa tahun persaraan mereka, mengenakan sekatan ke atas pengeluaran dana sebelum umur persaraan, yang ditakrifkan sebagai umur 59½ atau kecacatan lengkap dan menyeluruh.

Jika pengeluaran tidak memenuhi syarat untuk pengecualian yang memenuhi syarat untuk peruntukan ini, denda 10% akan dikenakan pada jumlah yang dikeluarkan.

Had Sumbangan 2018 untuk IRA

​	IRA tradisional	Roth IRA	SEP IRA
Di bawah umur 50 tahun	$5,500	$5,500	Sehingga 25% pendapatan atau $ 55,000
Umur 50+ Sumbangan	$6,500	$6,500

Had Pendapatan IRA 2018

Status Pengajian	Roth IRA
Berkahwin, Isu bersama	Fasa keluar bermula dari $ 189,000 - $ 199,000
Berkahwin, Menggilap secara berasingan	Fasa keluar bermula pada $ 0 - $ 10,000
Single	Fasa keluar bermula dari $ 120,000 - $ 135,000

Sesiapa sahaja yang memperoleh pendapatan dan lebih muda daripada 70 1/2 boleh menyumbang kepada IRA tradisional, tetapi potongan cukai adalah berdasarkan had pendapatan dan penyertaan dalam pelan majikan.

Ringkasan

Menggunakan sama ada IRA Tradisional atau Roth (mana yang paling masuk akal dalam keadaan cukai anda) adalah alat yang sangat baik di samping pelan persaraan yang ditawarkan majikan anda, termasuk rancangan 401 (k) dan SEP-IRA.

Individu harus berusaha untuk membuat sumbangan maksimum yang dibenarkan kepada IRA Tradisional dan / atau Roth mereka setiap tahun untuk memanfaatkan sepenuhnya tabungan cukai yang tersedia.

Adakah anda mempunyai IRA? Apa yang akan anda lakukan untuk mencuba untuk memberi sumbangan persaraan pada tahun 2018?