Roth IRA vs Roth 401 (k) - Pilih Rancangan Terbaik Untuk Anda 💲💲💲

The Roth IRA vs Roth 401 (k) - mereka mempunyai banyak kesamaan, tetapi mereka juga sangat berbeza! Bagaimanakah keadaan itu, kerana kedua-dua rancangan Roth? Kebanyakannya, kerana ia adalah satu pelan yang ditaja oleh majikan, dan yang lain adalah akaun sendiri.

Tetapi IRS membenarkan manfaat tertentu tertentu untuk setiap jenis pelan. The Roth IRA versus Roth 401 (k) - bagaimana mereka serupa, dan bagaimana mereka berbeza?

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Kesamaan

Di permukaan, kedua-dua jenis rancangan Roth nampaknya sama. Dan berkenaan dengan struktur asas kedua-dua rancangan itu, terdapat banyak perkara yang sama.

Kedua-duanya memberikan Pengagihan Bebas Cukai dalam Persaraan

Faktor utama yang membezakan tentang rancangan Roth, yang menjadikannya begitu menarik bagi banyak orang, menawarkan peluang untuk menghasilkan sumber pendapatan bebas cukai dalam masa bersara. Manfaat ini tersedia sama ada anda mempunyai Roth IRA atau rancangan Roth 401 (k).

Untuk memenuhi syarat untuk pendapatan bebas cukai dalam persaraan, pengedaran tidak boleh diambil sebelum anda mencapai usia 59 ½. Di samping itu, anda mesti mengambil bahagian dalam pelan Roth sekurang-kurangnya lima tahun pada masa pengedaran diambil. Tetapi selagi anda memenuhi kedua-dua kriteria tersebut, pengedaran yang anda terima daripada pelan itu akan dikenakan cukai.

Ini menjadikan rancangan Roth sama sekali berbeza dengan pelan persaraan terpakai cukai lain, seperti IRA tradisional dan rancangan 401 (k).

Semua pelan persaraan lain semata-mata ditangguhkan cukai. Ini bermakna ketika anda mendapat manfaat cukai yang murah selama fase pengumpulan rencana, anda harus membayar pajak penghasilan biasa ketika anda mulai mengambil distribusi bersekolah.

Dengan cara ini, kedua-dua Roth IRAs dan Roth 401 (k) menyediakan strategi kepelbagaian cukai yang sangat baik untuk persaraan. Ini bermakna sama ada akan membolehkan anda mempunyai sekurang-kurangnya beberapa pendapatan bebas cukai bersama dengan sumber pendapatan lain yang boleh dikenakan cukai sepenuhnya.

Tidak juga menawarkan Sumbangan Cukai yang boleh ditolak

Apabila anda membuat sumbangan kepada pelan Roth, sama ada IRA atau akaun 401 (k), tiada potongan cukai. Ini tidak seperti kedua-dua IRA tradisional dan rancangan 401 (k), di mana sumbangan secara amnya boleh ditolak sepenuhnya pada tahun yang dibuat. Malah, deduktif cukai sumbangan adalah salah satu sebab utama mengapa orang mengambil bahagian dalam rancangan persaraan. Tetapi tiada potongan sedemikian tersedia untuk sama ada Roth IRA atau Roth 401 (k).

Anda Boleh Tarik Sumbangan Anda dari Rancangan Sebarang Setiap Masa - Bebas Cukai

Terdapat satu lagi ciri unik dari akaun Roth, dan ia terpakai kepada kedua Roth IRAs dan Roth 401 (k) s. Iaitu, anda boleh menarik balik sumbangan anda dari rancangan Roth pada bila-bila masa, tanpa perlu membayar cukai pendapatan biasa atau 10% penalti pengeluaran awal pada pengedaran.

Ini sebahagiannya kerana sumbangan Roth IRA tidak boleh ditolak cukai pada masa ia dibuat. Tetapi ia juga benar kerana peraturan pesanan IRS untuk pengedaran yang unik kepada rancangan Roth. Peraturan pesanan yang membolehkan anda mengambil pengagihan sumbangan, menjelang perolehan pelaburan terkumpul.

Terdapat beberapa perbezaan tepat bagaimana distribusi awal dikendalikan di kalangan Roth IRAs dan Roth 401 (k) s.

Pengagihan awal dari IRA Roth membolehkan anda terlebih dahulu mengeluarkan sumbangan anda - yang tidak boleh dikurangkan cukai - dan kemudian pendapatan pelaburan terkumpul anda setelah semua sumbangan telah ditarik balik. Ini menyediakan pemilik IRA Roth dengan keupayaan unik untuk mengakses wang mereka lebih awal, tanpa menimbulkan akibat cukai.

Dengan Roth 401 (k) s bahagian sumbangan pelan anda juga boleh ditarik balik bebas daripada kedua-dua cukai pendapatan biasa dan penalti pengeluaran awal. Tetapi kerana mereka 401 (k), mereka juga tertakluk kepada peraturan pengedaran pro-rata.

Jika anda mempunyai Roth 401 (k) yang mempunyai $ 20,000 di dalamnya, terdiri daripada $ 14,000 dalam sumbangan dan $ 6,000 dalam pendapatan pelaburan, maka 30% ($ 6,000 dibahagikan dengan $ 20,000) dari mana-mana pengedaran awal yang anda ambil, akan dianggap sebagai pendapatan pelaburan .

Jika anda mengambil pengagihan awal $ 10,000, $ 3,000 daripadanya, atau 30%, akan dianggap pendapatan pelaburan dan tertakluk kepada kedua-dua cukai pendapatan dan 10% penalti pengeluaran awal. Baki $ 7,000, atau 70%, akan dianggap penarikan sumbangan, dan oleh itu tidak tertakluk kepada cukai atau penalti.

(NOTA PENTING: Tidak semua pelan 401 (k) membenarkan pengeluaran awal sumbangan Roth, kerana semua sebab yang sama mereka tidak membenarkan pengeluaran awal dari rancangan 401 (k) secara amnya. Banyak yang hanya membenarkan pengeluaran awal sama ada pinjaman atau kesusahan pengeluaran. Peraturan yang dibincangkan di atas adalah peraturan IRS, bukan peraturan majikan.)

Kedua-dua tawaran Pulangan Pelaburan yang ditangguhkan cukai

Walaupun kekurangan sumbangan sumbangan, kedua-dua rancangan mempunyai satu ciri utama yang sama dengan rancangan persaraan yang lain. Itulah wang yang menyumbang kepada rancangan itu akan mengumpul pendapatan pelaburan pada a dasar ditangguhkan cukai.

Jadi, bagaimanakah akaun yang sepatutnya bebas cukai dalam persaraan, hanya dikenakan cukai semasa fasa pengumpulan?

Ia turun ke pengeluaran awal. Kami telah membincangkan bagaimana anda boleh menarik balik caruman anda dari awal sama ada Roth IRA atau Roth 401 (k) tanpa mewujudkan liabiliti cukai. Tetapi jika anda pengedaran juga termasuk pendapatan pelaburan, keadaan berbeza.

Pendapatan Pelaburan Terkumpul boleh Dikenakan jika Dikeluarkan Dini

Sama ada anda mempunyai Roth IRA atau Roth 401 (k), jika anda mengambil pengagihan dari mana-mana pelan yang termasuk pendapatan pelaburan (yang akan di bawah peraturan pro-rata untuk Roth 401 (k)), dan anda sama ada di bawah umur 59 ½, atau telah mengambil bahagian dalam rancangan Roth selama kurang daripada lima tahun, pendapatan tersebut akan mencipta liabiliti cukai.

Katakan anda telah mengambil pengedaran awal dari rancangan Roth anda. Anda telah mengeluarkan jumlah penuh sumbangan anda kepada rancangan itu. Anda terus mengambil pengedaran, tetapi anda kini menarik balik dana yang mewakili pendapatan pelaburan terkumpul.

Pengeluaran tersebut - yang terdiri daripada pendapatan pelaburan terkumpul - akan tertakluk bukan sahaja kepada cukai pendapatan biasa, tetapi juga 10% penalti pengeluaran awal. Dengan cara ini, pengagihan awal dari rancangan Roth dikendalikan dengan cara yang sama seperti rancangan pelan persaraan yang lain, sekurang-kurangnya berkenaan dengan pengeluaran pendapatan pelaburan.

Inilah sebabnya, secara teknikal, pendapatan pelaburan dalam rancangan Roth berkumpul pada dasar yang ditangguhkan cukai, dan bukannya bebas cukai sepenuhnya.

Pengagihan dari Either tidak akan menjejaskan Keuntungan Cukai Keuntungan Sosial Anda

Ini adalah satu lagi kelebihan yang terpakai bagi kedua Roth IRA dan rancangan Roth 401 (k).

Pengagihan daripada pelan persaraan lain ditambah kepada pendapatan bercukai anda semasa persaraan. Tetapi bukan sahaja pengedaran itu tertakluk kepada cukai pendapatan, tetapi ia juga akan menjejaskan pendapatan anda dalam mengira jumlah pendapatan Sosial anda akan tertakluk kepada cukai pendapatan.

Di bawah undang-undang semasa, pendapatan Jaminan Sosial adalah tertakluk kepada cukai pendapatan menggunakan pengiraan dua peringkat. Sekiranya pendapatan persaraan gabungan anda jatuh di bawah satu had ini, maka manfaat Jaminan Sosial anda tidak boleh dikenakan cukai. Walau bagaimanapun, jika anda seorang, dan gabungan pendapatan anda melebihi $ 25,000, maka 85% daripada manfaat Sosial Anda akan dikenakan cukai.

Sekiranya anda berkahwin dengan pemfailan bersama, dan pendapatan gabungan anda melebihi $ 32,000, maka 85% daripada manfaat Jaminan Sosial anda akan dikenakan cukai.

Sekarang istilah "pendapatan gabungan" merujuk kepada pendapatan dari semua sumber lain - pendapatan pelaburan, seperti faedah, dividen dan keuntungan modal; pendapatan persaraan lain, seperti pencen dan pengagihan dari IRA tradisional dan 401 (k) s; dan apa-apa pendapatan yang diperolehi.

Rancangan pelan Roth anda tidak dikira ke arah pengiraan itu! Untuk tujuan Keselamatan Sosial, seolah-olah pengedaran dari rancangan Roth anda tidak wujud. Oleh kerana mereka tidak boleh dikenakan cukai, mereka tidak termasuk dalam "pendapatan gabungan", dan akan dikecualikan daripada pengiraan ambang.

Ini adalah cara lain Roth merancang menyediakan kepelbagaian cukai semasa bersara.

Ini meliputi persamaan antara IRA Roth dan Roth 401 (k) s. Tetapi mari kita beralih kepada perbezaan ...

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Perbezaan

Kebanyakan perbezaan antara Roth IRA dan Roth 401 (k) ada kaitan dengan fakta Roth 401 (k) adalah sebahagian daripada rancangan yang ditaja oleh majikan. Itu dengan sendirinya mencipta banyak perbezaan.

Jumlah Sumbangan

Maksimum anda boleh menyumbang kepada Roth IRA adalah $ 5,500, atau $ 6,500 jika anda berumur 50 tahun ke atas.

Tetapi sumbangan Roth 401 (k) berpotensi lebih daripada tiga kali lebih tinggi!

Had sumbangan pekerja untuk rancangan 401 (k) adalah $ 18,000 setahun, atau $ 24,000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua. Jika anda mengambil bahagian dalam rancangan 401 (k) yang juga mempunyai peruntukan Roth 401 (k), anda sebenarnya boleh menyumbang sehingga maksimum 401 (k) had sumbangan sepenuhnya kepada Roth 401 (k) anda.

Sekarang, itu tidak bermakna anda mahu menyumbang keseluruhan jumlah kepada bahagian Roth. Lagipun, Roth 401 (k), sebagai pelan Roth, tidak menawarkan sumbangan yang boleh ditolak cukai. $ 18,000 atau $ 24,000 mungkin banyak wang untuk mengambil gaji anda tanpa mendapat rehat cukai. Tetapi ia masih memberi anda lebih banyak ruang untuk memperuntukkan dana kepada rancangan Roth daripada apa yang anda boleh dengan akaun Roth IRA.

Caruman Pencukaian Majikan

Sebagai pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, anda juga boleh mendapatkan sumbangan yang sesuai majikan dalam rancangan Roth 401 (k). Oleh kerana IRA Roth adalah akaun yang diarahkan sendiri, perlawanan majikan tidak wujud.

Walaupun tidak semua majikan menawarkan sama ada Roth 401 (k) atau juga sumbangan yang sesuai dengan majikan, yang tidak mungkin membuat perbezaan di antara 401 (k) dan bahagian Roth. Dalam keadaan itu, jika majikan menawarkan padanan 50% atas sumbangan anda, itu bermakna akan ada padanan 50% dari sumbangan anda yang masuk ke dalam Roth 401 (k) anda.

Walau bagaimanapun, terdapat satu batasan pada majikan. Oleh kerana Roth 401 (k) adalah akaun yang dipisahkan sepenuhnya dalam pelan persaraan anda, majikan tidak boleh meletakkan sumbangan yang sepadan ke bahagian pelan anda. Sebaliknya, pertandingan majikan memasuki rancangan 401 (k) anda.

Ini bermakna walaupun jika anda memperuntukkan 100% sumbangan anda 401 (k) ke dalam bahagian Roth, anda tetap mempunyai 401 (k) biasa jika majikan menawarkan perlawanan.

Walaupun ia akan menjadi satu kelebihan untuk membuat pertandingan majikan masuk ke Roth 401 (k) juga, yang akan mewujudkan masalah cukai. Oleh kerana pertandingan majikan tidak dikenakan cukai kepada anda apabila dibuat, ia akan dikenakan cukai apabila anda mula mengambil pengagihan dari pelan tersebut. Atas sebab ini, anda lebih baik memilikinya dalam bahagian tetap 401 (k) pelan anda, di mana ia akan ditangguhkan cukai.

Peruntukan Pinjaman

Oleh kerana Roth 401 (k) adalah sebahagian daripada pelan yang ditaja oleh majikan, peruntukan pinjaman boleh didapati di atasnya.

Tidak semua majikan menawarkan peruntukan pinjaman ke atas rancangan 401 (k) mereka.Tetapi jika mereka melakukannya, IRS membenarkan anda meminjam sehingga 50% dari baki akaun anda yang tertera, sehingga maksimum $ 50,000 Secara semulajadi, jika anda mengambil pinjaman terhadap pelan anda, anda perlu melakukan pembayaran bulanan, termasuk bunga, sehingga pinjaman dibayar.

Sekali lagi, kerana Roth IRA adalah pelan kendiri, tiada peruntukan pinjaman tersedia.

Pengagihan Minimum Diperlukan (RMD)

Ini adalah di mana Roth IRA dan Roth 401 (k) sama sekali berbeza. IRS memerlukan peraturan pengedaran minimum (RMD) yang menghendaki anda mula mengambil pengagihan mandatori dari pelan persaraan cukai terlindung anda bermula pada usia 70 ½. Pengeluaran adalah berdasarkan peratusan dikira berdasarkan jangka hayat anda yang tinggal pada umur yang setiap pengedaran dibuat.

Pelan Roth 401 (k) tertakluk kepada peruntukan RMD. Akaun IRA Roth tidak.

Faedah tidak diperlukan untuk mengambil RMD adalah anda boleh membenarkan Roth IRA anda berkembang sepanjang hayat anda. Ini akan membolehkan anda meninggalkan sejumlah wang yang lebih besar kepada pewaris anda apabila kematian anda.

** Roth IRA adalah satu strategi yang sangat baik untuk mengelakkan daripada mengatasi wang anda. Oleh kerana RMD tidak dikehendaki, wang dalam Roth IRA boleh didapati untuk tahun-tahun bersara yang akan datang, apabila rancangan lain mungkin telah teruk.

Had Pendapatan

Tiada had pendapatan yang menyekat keupayaan anda untuk membuat sumbangan Roth 401 (k). Selagi anda menyertai rancangan 401 (k), anda boleh membuat sumbangan kepada Roth 401 (k).

Ini tidak benar dengan IRA Roth. Jika pendapatan anda melebihi had tertentu, anda tidak dapat membuat sumbangan sama sekali.

Untuk 2017, had pendapatan Roth IRA kelihatan seperti ini:

Berkahwin memfailkan bersama, atau kelayakan janda (er) - dibenarkan sehingga pendapatan $ 186,000, sebahagiannya dibenarkan antara $ 186,000 dan $ 196,000, dan selepas itu tiada sumbangan dibenarkan.
Berkahwin memfailkan secara berasingan - sumbangan separa pada pendapatan sehingga $ 10,000, dan selepas itu tiada sumbangan dibenarkan.
Single, kepala rumah tangga, atau pemfailan berkahwin secara berasingan DAN anda tidak hidup dengan pasangan anda pada bila-bila masa sepanjang tahun - dibenarkan sehingga pendapatan $ 118,000, sebahagiannya dibenarkan antara $ 118,000 dan $ 133,000, dan selepas itu tiada sumbangan dibenarkan.

Pemegang Amanah dan Pilihan Pelaburan

Ini adalah satu lagi bidang yang biasanya sesuai dengan rancangan Roth IRA. Sebagai akaun sendiri, Roth IRA boleh diadakan dengan pemegang amanah pilihan anda. Ini bermakna anda boleh membuat keputusan tentang platform pelaburan untuk akaun yang memenuhi keperluan anda untuk kedua-dua yuran dan pemilihan pelaburan. Anda boleh memilih platform yang mengenakan yuran yang rendah, serta menawarkan pelbagai potensi pelaburan yang luas.

Tetapi dengan Roth 401 (k), kerana ia adalah sebahagian daripada pelan yang ditaja oleh majikan, tidak memberikan pilihan kepada pemegang amanah. Ini adalah salah satu isu terbesar yang ada pada orang ramai dengan rancangan yang ditaja oleh majikan. Pemegang amanah yang dipilih oleh majikan boleh mengenakan bayaran lebih tinggi daripada yuran biasa.

Mereka juga biasanya menyekat pilihan pelaburan anda. Sebagai contoh, semasa anda mungkin memilih pemegang amanah untuk IRA Roth yang mempunyai pilihan pelaburan yang tidak terbatas, pemegang amanah untuk Roth 401 (k) mungkin membatasi anda untuk tidak lebih daripada separuh selusin pilihan pelaburan.

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Yang Akan Bekerja Lebih Baik Untuk Anda?

Mujurlah, kebanyakan orang tidak perlu membuat pilihan antara Roth IRA dan Roth 401 (k). Itu kerana undang-undang semasa membolehkan anda mempunyai kedua-duanya. Iaitu, anda boleh mempunyai pelan 401 (k) dengan peruntukan Roth 401 (k), dan masih membiayai IRA Roth. Anda boleh melakukannya selagi pendapatan anda tidak melebihi had untuk membuat sumbangan Roth IRA.

Malah, jika anda boleh mempunyai kedua-dua rancangan maka anda harus benar-benar. Roth 401 (k), kerana ia adalah sebahagian daripada rancangan 401 (k) pada amnya, memberikan had sumbangan yang lebih tinggi. Ini akan membolehkan anda menyimpan sejumlah wang yang sangat besar. Juga, anda sentiasa mempunyai pilihan untuk memperuntukkan sebahagian daripada 401 (k) sumbangan anda menjadi 401 (k) biasa. Ini bermakna bahagian yang menyumbang kepada 401 (k) tradisional akan ditolak cukai.

Tetapi kelebihan yang besar untuk juga mempunyai Roth IRA ialah ia akan memberi anda pilihan pelaburan yang lebih luas. Ini bermakna anda boleh membuat pilihan terbaik pelaburan yang ditawarkan dalam rancangan 401 (k) anda, tetapi mengembangkan aktiviti pelaburan anda melalui Roth IRA anda, ke dalam pelaburan apa pun yang anda pilih.

Dan jangan lupa Roth IRA bermakna anda sudah mempunyai akaun di tempat anda harus meninggalkan majikan anda, dan memerlukan akaun untuk memindahkan Roth 401 (k) anda ke dalam. Di samping itu, anda juga boleh melakukan penukaran Roth IRA terhadap baki yang ada dalam rancangan tradisional 401 (k) anda.

Oleh itu, jika anda mempunyai pilihan, gunakanlah Roth IRA dan rancangan Roth 401 (k).