Perniagaan

Mengapa Kadar Cukai Pendapatan Dan Kurungan Cukai Tidak Benar

Mengapa Kadar Cukai Pendapatan Dan Kurungan Cukai Tidak Benar

Salah satu tajuk utama semasa kempen Presiden adalah mengenai "menurunkan cukai" ke atas individu dan syarikat, dan mempermudahkan kod cukai. Hujah besar untuk ini pada dasarnya adalah bagaimana kod cukai kompleks. Bergantung kepada siapa yang anda minta, kod cukai itu sendiri adalah dari 2,600 halaman panjang, hingga lebih daripada 70,000 halaman yang panjang. Perbezaannya adalah sama ada anda menganggap banyak tambahan dan prefaces sebagai sebahagian daripada "kod cukai" sebenar.

Tetapi bercakap mengenai "kod cukai" adalah sukar. Ia kompleks. Dan ketika berkempen, calon Presiden tidak menyukainya. Mereka suka melekat pada nugget saiz menggigit yang boleh dikongsi di media sosial dan dibincangkan dalam masa kurang dari 30 saat pada berita malam. Oleh itu, semua orang memberi tumpuan kepada kadar cukai pendapatan.

Heck, tiada siapa yang menyedari bahawa pelan cukai Donald Trump sebenarnya menaikkan kadar cukai sebanyak 5% ke atas ahli-ahli kelas menengah tertentu! Tetapi untuk memikirkannya, anda benar-benar perlu menyelam ke rumpai dan melihat perubahan yang sedang dicadangkan. Sebaliknya, semua orang suka berfokus pada ungkapan seperti ini:

Mari kita turunkan kadar cukai pendapatan ke atas syarikat.

Mari turunkan kadar cukai pendapatan pada kelas menengah.

Mari kita tingkatkan kadar cukai pendapatan di atas 1%.

Itulah tajuk yang anda dengar, dan jujurlah, kadar cukai pendapatan anda tidak begitu penting.

Kenapa Kod Cukai Jadi Kompleks

Kod cukai sangat kompleks kerana ia perlu melakukan empat perkara:

  1. Tentukan apa pendapatan sebenarnya
  2. Tentukan sama ada pendapatan itu boleh dikenakan cukai atau tidak
  3. Tentukan apabila pendapatan bercukai itu harus dirawat sedemikian untuk tujuan pemfailan cukai
  4. Jalankan program insentif kerajaan

Siapa, apa? Kod cukai tidak benar-benar bercakap tentang cukai?

Betul! Kod cukai itu sendiri mendedikasikan kira-kira 5-10 muka surat untuk apa kadar cukai pendapatan Persekutuan sebenarnya untuk pelbagai jenis pendapatan. Selebihnya kod cukai ialahkhusus untuk menentukan apa yang sebenarnya dianggap sebagai pendapatan dan menjalankan program insentif.

Itu aneh? Pendapatan adalah pendapatan - bukan?

Mari kita lihat tiga senario yang menunjukkan bagaimana ini boleh menjadi rumit tanpa mencuba.

1. Tentukan pendapatan - apakah ganjaran kad kredit anda dianggap pendapatan?

Ia boleh menjadi sangat mengelirukan menentukan pendapatan. Apa yang dikira dan apa yang tidak. Katakan anda memperoleh ganjaran wang tunai sebanyak 2% pada kad kredit anda, dan anda membelanjakan $ 1o, 000. Anda akan menerima $ 200. Sekarang, apakah yang dianggap pendapatan, atau rebat?

Dalam satu kem, ia dianggap pendapatan - $ 200 adalah pemasaran yang dibayar oleh syarikat kad kredit. Heck, dalam banyak kes, ia tidak mengimbangi sebarang pembelian, kerana anda boleh memasukkannya ke dalam akaun bank.

Di kem lain, ia dianggap sebagai rebat - bahawa $ 200 adalah diskaun daripada $ 10,000 dalam pembelian yang anda buat.

Dan ini bukan jawapan yang mudah. Jawapannya adalah "mungkin". Berikut adalah pecahan untuk dipertimbangkan jika ganjaran kad kredit anda dikenakan cukai.

Ini soalan seperti ini yang membuat kod cukai begitu lama. Anda perlu mengadakan perbincangan mengenai setiap pendapatan yang kecil, jika anda sedang mempertimbangkan untuk membebaninya.

Inilah beberapa situasi "menentukan pendapatan" umum yang anda mungkin tidak sedar:

  • Sekiranya anda menerima hutang pinjaman pelajar, ia boleh menjadi pendapatan bercukai walaupun anda tidak menerima wang secara langsung.
  • Jika anda menjual rumah anda pendek, jumlah hutang gadai janji yang dihapuskan dianggap pendapatan
  • Jika anda melabur semula dividen anda dalam akaun yang boleh dikenakan cukai, dividen tersebut masih dianggap sebagai pendapatan walaupun anda tidak pernah mengeluarkannya dari akaun

2. Adakah pendapatan anda dikenakan cukai - mari bercakap tentang IRA anda?

Okay, jadi sebaik sahaja anda menentukan apa yang dikira sebagai pendapatan, kita perlu mempunyai sistem untuk menentukan sama ada anda akan membayar cukai ke atas pendapatan itu atau tidak.

IRA anda adalah contoh yang sempurna. Sekiranya anda mempunyai IRA Roth, biasanya pengedaran anda akan dikenakan cukai. Walau bagaimanapun, terdapat beberapa keadaan di mana ia akan dikenakan cukai.

Semua peraturan ini perlu diletakkan di suatu tempat. Itulah di mana kod cukai dimainkan, dan mengapa ia boleh menjadi sangat kompleks. Sekali lagi, anda perlu melihat setiap situasi, dan membuat peraturan atau formula untuk menaksir kebergantungan setiap jenis pendapatan yang anda tentukan.

3. Bilakah anda melayan pendapatan sebagai pendapatan - Mari kita bercakap tentang perniagaan kecil anda?

Akhirnya, kod cukai mempunyai rangka kerja apabila anda melayan pendapatan sebagai pendapatan untuk cukai anda. Ini benar-benar beraksi dengan perniagaan dan bagaimana mereka menyumbang pendapatan mereka.

Terdapat dua kerangka perakaunan utama - berasaskan tunai dan berdasarkan akruan. Berdasarkan tunai bermakna anda mengira pendapatan anda apabila anda mendapat wang tunai. Berdasarkan akruan bermakna anda mengira pendapatan apabila anda membatalkan invois. Sistem ini juga bermaksud bahawa anda mungkin tidak dibayar secara tunai untuk invois tersebut selama 30 hari. Tetapi anda sudah menuntut pendapatan. Ia boleh membuat perbezaan dalam cukai anda.

Kemudian ada juga cara untuk mengira inventori yang dapat memberi kesan kepada pendapatan anda secara dramatik. Anda boleh mengira inventori sebagai First-In-First-Out, atau Last-In-First-Out. Sekiranya kos barangan anda berubah secara konsisten, ini akan memberi kesan yang serius kepada keuntungan anda dan cukai yang akan anda bayar.

Semua ini perlu ditakrifkan oleh kod cukai.

Mari Bercakap Mengenai Program Insentif Kerajaan

Anda mungkin tidak menyedari ini, tetapi matlamat sistem cukai yang lain adalah untuk mewujudkan insentif bagi orang untuk melakukan perkara-perkara tertentu. Saya membiak ini sebagai program insentif, tetapi kebanyakan orang menyebutnya kredit cukai dan potongan cukai.

Sebab utama kredit cukai dan potongan cukai wujud adalah kerana kerajaan mahu rakyatnya melakukan sesuatu, atau cuba membantu sesuatu.

Sebagai contoh, potongan faedah gadai janji sepatutnya menggalakkan pemilikan rumah. Potongan bunga pinjaman pelajar sepatutnya menjadikan pendidikan tinggi lebih murah. Penalti untuk tidak mendaftar untuk penjagaan kesihatan sepatutnya menggalakkan orang ramai untuk membeli pelan penjagaan kesihatan yang layak.

Terlepas dari keyakinan peribadi anda mengenai mana-mana isu ini, hakikatnya, mereka ditadbir melalui kod cukai. Oleh itu, perlu ada bahagian yang khusus untuk setiap kredit cukai dan potongan cukai.

Tetapi ia tidak berhenti di situ. Anda juga perlu kembali ke bahagian di atas dan memasukkan setiap bahagian tersebut untuk setiap potongan atau kredit cukai:

  1. Tentukan pendapatan - apa pendapatan yang diambil kira terhadap kredit atau potongan cukai
  2. Tentukan kebergantungan - beberapa kredit cukai dapat memberikan pengembalian dana di luar apa yang Anda bayar dalam pajak
  3. Bilakah kiraan pendapatan - beberapa potongan boleh dibawa ke hadapan dari tahun-tahun yang lalu jika mereka tidak semua digunakan

Jadi, sekarang anda boleh melihat mengapa kod cukai terlalu lama - terdapat banyak perkara untuk menentukan.

Kenapa Kadar Cukai Dan Kurungan Cukai Pendapatan Anda Tidak Penting

Sekarang bahawa kami telah membentangkan dengan tepat bagaimana kod cukai berfungsi, anda dapat melihat mengapa kadar cukai pendapatan dan pendapat cukai anda tidak begitu penting. Apa yang benar-benar penting adalah bagaimana anda menentukan pendapatan anda, dan program insentif kerajaan yang anda ambil.

Sebagai contoh, blogger lain berkongsi bagaimana dia hanya membayar $ 150 dalam cukai pendapatan $ 150,000. Bagaimana dia melakukannya? Dengan mengambil kesempatan daripada semua program insentif kerajaan, beliau layak untuk:

  • Sumbangan pelan persaraan (pelan 401k, 457 atau 403b)
  • Sumbangan pencen
  • Pelan Pembelian Saham Pekerja
  • Rancangan Pemilikan Saham Pekerja
  • Insuran kesihatan
  • Insurans Gigi
  • Akaun Belanja Fleksibel (untuk penjagaan kesihatan / pergigian atau anak)
  • Akaun Simpanan Kesihatan
  • Potongan Faedah Gadai Janji
  • Potongan Faedah Pinjaman Pelajar
  • Kredit Cukai Penjagaan Anak
  • Kredit Cukai Kanak-Kanak

Di sisi lain, semasa anda membina pelbagai aliran pendapatan, anda boleh mula mempelbagaikan sumber pendapatan anda dan berpotensi mula mengambil keuntungan dari sumber pendapatan yang bebas cukai.

Bagaimana Anda Boleh Merancang Untuk Memperoleh Manfaat Dari Kod Cukai Kompleks

Walaupun setiap ahli politik berjanji untuk memudahkan perkara dan cukai yang lebih rendah, saya dapat memberitahu anda dua kebenaran mengenai kod cukai:

  1. Ia akan terus menjadi lebih lama dan lebih kompleks, kerana anda akan terus menentukan apa arti pendapatan untuk cara-cara baru untuk memperoleh yang kita tidak dapat dijangka
  2. Kerajaan akan terus menggunakan kod cukai kepada orang-orang insentif, jadi kita masih akan melihat pelbagai kredit cukai dan potongan ke depan

** Saya akan perhatikan bahawa dengan Trump dan Kongres Parti Republik, terdapat cadangan sebenar untuk mempermudahkan kod cukai. Terdapat banyak kepada mereka, tetapi mereka semua melibatkan perubahan kadar dan juga menukar potongan / insentif. Berikut adalah pecahan terbaik yang boleh kita temukan sehingga tarikh perubahan potensi pada tahun 2017 dan seterusnya.

Maaf, tidak ada cara untuk kerajaan melaksanakan apa-apa jenis sistem cukai rata. Tetapi itu tidak bermakna anda tidak boleh mendapat manfaat daripada ini.

Kod cukai benar-benar boleh berfungsi dengan baik jika anda mengecilkannya. Beberapa cara yang anda boleh memanfaatkannya untuk membina kekayaan termasuk:

  • Menjimatkan akaun berfaedah cukai, seperti IRA, 401k, HSA, dan banyak lagi
  • Melabur dalam aset yang dilayan dengan baik dengan cukai, seperti pelaburan hartanah
  • Mulakan perniagaan sampingan supaya anda boleh memanfaatkan akaun tabungan khusus seperti SEP IRA atau Solo 401k untuk meningkatkan tabungan cukai yang lebih baik lagi
  • Memastikan anda mengambil kesempatan daripada semua kredit dan potongan cukai yang anda layak untuk (menggunakan salah satu penyedia perisian cukai utama juga memastikan bahawa anda mendapat semua yang anda berhak untuk)

Penting untuk diingat bahawa cukai mungkin merupakan salah satu perbelanjaan terbesar anda (periksa - saya yakin anda tidak menyedarinya). Oleh itu, adalah penting untuk mengetahui bagaimana kod cukai berfungsi, dan mengambil keuntungan daripadanya supaya anda boleh menyimpan di mana mungkin.

Bagaimana anda mendapat manfaat daripada kod cukai kompleks?

Catat Ulasan Anda