Tanya GFC 021 - Apakah Pilihan Terbaik untuk Mengubah 401 (k) saya?

Selamat datang ke yang lain Tanya GFC! Jika anda mempunyai soalan yang anda mahu jawab anda boleh bertanya di sini. Jika soalan anda dipaparkan di GFC TV atau GFC Podcast, anda adalah penerima bertuah salinan buku terlaris saya, Askar Kewangan, dan kad hadiah Amazon $ 50.Jadi, apa yang anda tunggu? Tanya soalan anda sekarang!

Dengan begitu banyak orang yang berpindah dari satu pekerjaan ke pekerjaan yang lain, kehilangan pekerjaan, atau bekerja untuk majikan yang dibeli oleh orang lain, ini menjadi persoalan umum dan penting. Oleh kerana terdapat beberapa pilihan yang baik, jawapannya tidak selalu jelas.

Saya menerima soalan mengenai topik ini dari pembaca Dionicio F., dan saya ingin mengatasinya kerana ia adalah persoalan serupa yang begitu banyak yang lain:

Hi Jeff:

Syarikat di mana saya bekerja telah dijual dan saya perlu memindahkan 401 (k) saya. Apakah pilihan terbaik untuk menggerakkan 401 (k) saya? Untuk IRA Tradisional, ROTH IRA atau meninggalkan akaun 401 (k) aktif? Apakah kesan cukai untuk memindahkannya ke mana-mana akaun tersebut?

Terima kasih Jeff, saya sangat menikmati blog anda.

Dionicio menghadapi keadaan yang semakin umum di mana satu majikan digabungkan ke dalam organisasi lain, menyebabkan perubahan dalam pelan 401 (k) sebelumnya. Kemungkinan pemilik baru telah menawarkan pilihan kepada pekerja untuk melancarkan rancangan mereka ke dalam pelan organisasi itu, tetapi juga mungkin pemilik baru tidak mempunyai rancangan persaraan. Sama ada cara, Dionicio berada di persimpangan mengenai apa yang perlu dilakukan dengan rancangannya yang sedia ada.

Dionicio telah menyenaraikan tiga pilihan:

1. Pindahkan pelan ke dalam IRA tradisional
2. Pindahkan pelan ke IRA Roth, atau
3. Biarkan akaun tepat di mana ia berada

Terdapat positif dan negatif dengan setiap pilihan, jadi mari kita lihat setiap individu dan lihat jika kita boleh memberikan Dionicio dengan beberapa arah.

Pilihan 1: Gulungkan 401 (k) ke IRA Tradisional

Melancarkan pelan 401 (k) ke IRA tradisional mungkin merupakan pilihan yang paling biasa digunakan, dan terdapat banyak sebab yang baik untuk ini.

Pertama, dengan melancarkan 401 (k) ke dalam IRA tradisional, tiada liabiliti cukai dibuat. Ini tidak seperti peralihan ke dalam Roth IRA, di mana anda perlu membayar cukai pendapatan biasa ke atas jumlah peralihan (kami akan masuk ke butiran itu di bahagian seterusnya).

Kedua, anda akan memindahkan wang keluar dari rancangan 401 (k) - di mana ia mungkin diuruskan secara langsung oleh pihak ketiga - dan ke dalam IRA, yang diarahkan sendiri. Itu akan memberi anda lebih banyak kawalan ke atas bagaimana wang itu dilaburkan.

Ketiga, pilihan pelaburan dalam IRA hampir tidak terhad. Ini adalah benar jika anda melancarkan wang itu ke dalam akaun pembrokeran pelaburan biasa, yang akan menawarkan pelbagai pilihan pelaburan yang paling luas. Sebaliknya, rancangan 401 (k) biasanya mempunyai pilihan pelaburan yang sangat terhad. Mereka boleh menyekat anda hanya beberapa dana bersama atau ETF, dan juga melarang anda melabur di seluruh kelas aset, seperti amanah pelaburan hartanah, komoditi, atau pilihan.

Dan keempat, anda akan menjadi pentadbir pelan secara berkesan. Ini bermakna anda akan dapat memindahkan akaun tersebut ke broker lain, atau mengambil pengedaran mengikut budi bicara anda sendiri. Pelan 401 (k) umumnya mempunyai keperluan dan sekatan tertentu untuk mengambil pengedaran, dan tidak memberi anda pilihan untuk menukar pemegang amanah.

Di Dionicio - atau orang lain untuk perkara itu - ia juga mungkin menawarkan peluang untuk menyatukan pelbagai rancangan persaraan. Sebagai contoh, jika dia sudah mempunyai persediaan akaun IRA tradisional, dia boleh menghapuskan pelan 401 (k) dengan melancarkannya ke dalam IRA. Ini lebih mudah dilakukan dengan IRA daripada dengan 401 (k) sedia ada, penyatuan itu biasanya tidak dibenarkan.

Pastikan anda melakukan peralihan langsung antara rancangan persaraan. Secara mekanikal, terdapat dua cara untuk mencapai pemindahan persaraan - langsung dan tidak langsung. Di bawah pemindahan langsung, pemegang amanah pelan asal memindahkan dana langsung dari akaun lama ke yang baru. Menggunakan kaedah tidak langsung, wang itu diedarkan kepada anda, dan kemudian anda mempunyai 60 hari untuk mendepositkan wang itu ke dalam rancangan baru, atau pengedarannya akan dikenakan cukai pendapatan biasa, ditambah dengan penalti pengeluaran awal 10% (jika anda berada di bawah umur 59 1/2).

Anda harus sentiasa melakukan pemindahan langsung untuk mengelakkan gigitan cukai. Pertama, kebanyakan pemegang amanah akan memerlukan jumlah pegangan untuk cukai dengan pemindahan tidak langsung. Jika pemegang amanah menahan 20% daripada baki pelan, anda hanya akan melancarkan lebih dari 80%, yang bermaksud cukai dan penalti akan diperlukan pada jumlah yang ditahan. Alternatifnya adalah untuk menampung jumlah penahanan aset lain supaya anda dapat menyelesaikan pemindahan penuh. Tetapi anda boleh mengelakkan kekacauan itu dengan melakukan pemindahan langsung, kerana tidak akan ada penahanan dan tidak ada peluang untuk mewujudkan liabiliti cukai.

Pilihan 2: Gulung 401 (k) Lebih kepada IRA Roth

Tidak menghairankan, rolling over 401 (k) ke dalam Roth IRA pada dasarnya mempunyai kelebihan yang sama seperti melakukan peralihan ke IRA tradisional. Terdapat satu pengecualian utama, dan itu berkenaan dengan cukai pendapatan. Dan berita di sini sama buruk dan baik.

Mari bermula dengan berita buruk.

Apabila anda melancarkan dana dari mana-mana pelan persaraan cukai tertunda ke IRA Roth - yang dirujuk sebagai penukaran - anda akan dikenakan cukai pendapatan biasa ke atas amaun yang dipindahkan.Sekiranya anda berada dalam kurungan cukai 25%, dan anda melakukan peralihan $ 100,000 daripada pelan 401 (k) ke Roth IRA, anda akan dikenakan liabiliti cukai sebanyak $ 25,000.

Malah, ia mungkin lebih tinggi daripada itu kerana jumlah pengedaran akan ditambah kepada pendapatan biasa anda, dan mungkin akan mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Lebih buruk lagi, amaun cukai akan dibayar pada tahun apabila peralihan berlaku. Ini berlaku kerana anda memindahkan wang dari a ditangguhkan cukai akaun kepada apa yang akhirnya akan menjadi a akaun bebas cukai.

Tetapi ini adalah di mana berita buruk berubah menjadi berita baik ...

Akaun Roth IRA dibiayai dengan pendapatan selepas cukai. Itu bermakna tiada potongan cukai untuk sumbangan yang anda buat. Tetapi serupa dengan semua pelan persaraan lain, pendapatan pelaburan pada IRA Roth berkumpul pada dasar yang ditangguhkan cukai. Walau bagaimanapun, sebaik sahaja anda mencapai usia 59 1/2 - selagi IRA Roth telah di tempat sekurang-kurangnya lima tahun - pengeluaran daripada pelan itu diambil tanpa cukai. Ini termasuk kedua-dua jumlah sumbangan anda dan pendapatan pelaburan kumulatif ke atas pelan tersebut.

Pada dasarnya, jumlah peralihan dari pelan lain ke dalam Roth IRA diperlakukan seperti sumbangan. Itu bermakna tidak ada kelebihan cukai untuk membuat sumbangan tersebut. Tetapi sejak jumlah masuk, katakan rancangan 401 (k), terkumpul dengan sumbangan pretax, peralihan dari 401 (k) ke Roth IRA diperlakukan seperti pengedaran dari 401 (k). Ini bermakna bahawa cukai pendapatan biasa akan dibayar pada jumlah peralihan. Walau bagaimanapun, tiada penalti pengeluaran awal 10% dikenakan, walaupun anda belum lagi 59 1/2.

Pengagihan bebas cukai adalah kelebihan yang kuat bahawa IRA Roth mempunyai hampir semua jenis pelan persaraan yang lain. Cukai yang anda bayar untuk melakukan penukaran dari rancangan 401 (k) ke Roth IRA adalah harga yang anda bayar untuk status bebas cukai akaun itu apabila anda mula mengambil pengeluaran.

Terdapat satu kelebihan lain yang unik kepada Roth IRAs. Mereka adalah satu-satunya pelan persaraan yang ada yang tidak melibatkannya pengagihan minimum yang diperlukan, atau RMD. Semua pelan persaraan yang lain memerlukan anda mula mengambil pengagihan sebaik sahaja anda berumur 70 1/2. Pengagihan secara umumnya berdasarkan jangka hayat anda pada masa itu. Tetapi Roth IRAs tidak memerlukan RMD, memberikan anda kawalan sepenuhnya ke atas rancangan untuk hampir seluruh hidup anda.

Pilihan 3: Pastikan Rancangan Tepat Di mana ia berada

Ini mungkin pilihan yang paling tidak diingini. Itu kerana rancangan 401 (k) menawarkan anda jumlah paling sedikit kawalan akaun, dan pilihan pelaburan yang paling terhad.

Tetapi masih ada lagi kelemahan. Sebaik sahaja anda meninggalkan majikan, atau terutamanya jika rancangan itu tidak lagi dikaitkan dengan majikan, pelan itu boleh menjadi lebih jauh. Sebagai contoh, jika anda mempunyai masalah dengan akaun tersebut, atau anda ingin mengakses wang itu, tidak ada majikan yang bertindak sebagai perantara. Anda perlu berurusan secara langsung dengan pemegang amanah pelan, yang menghilangkan leverage yang dimiliki majikan. Dalam kes-kes di mana majikan tidak lagi wujud, pelan 401 (k) boleh menjadi sesuatu pelan yatim bagi pemegang amanah yang menguruskannya.

Bagaimanapun, jika anda gembira dengan rancangan 401 (k) seperti itu, mungkin tidak ada alasan yang kuat untuk memindahkannya. Ini adalah benar jika anda tidak mempunyai minat untuk menguruskan pelaburan di dalamnya, atau anda tidak mempunyai sebarang keperluan untuk menarik balik sebarang wang.

Memastikan pelan di mana ia juga akan memudahkannya melancarkannya ke dalam pelan 401 (k) majikan yang lain. Kebanyakan tidak akan membenarkan anda melancarkan dana IRA menjadi 401 (k), tetapi hampir semua akan membenarkan pergerakan 401 (k) -to-401 (k) langsung.

Bagi Dionicio - atau orang lain yang menghadapi keputusan untuk memindahkan 401 (k) rancangan - ia adalah perkara yang mengingati apa yang paling penting kepada anda, dan pilihan rollover mana yang akan berfungsi dengan baik di dalam pilihan anda sendiri.