Siapa yang anda Percayai?

Adakah anda memerlukan kepercayaan?

Kesalahpahaman umum ialah amanah dikhaskan untuk orang kaya. Sebenarnya, ramai orang boleh mendapat manfaat daripada kepercayaan. Adakah anda fikir anda adalah salah satu daripada mereka? Anda mungkin terkejut. Terdapat banyak jenis amanah yang dapat ditubuhkan oleh keluarga. Semuanya bergantung kepada apa yang anda mahu amanah dicapai. Berikut adalah beberapa perkara yang perlu dipertimbangkan ketika menubuhkan kepercayaan:

Apakah kepercayaan?

Secara amnya, amanah adalah entiti undang-undang yang menjadi pusat kepada perjanjian tiga bahagian di mana pemilik aset, pemberi amanah (Ini adalah anda); memindahkan tajuk undang-undang aset itu kepada amanah untuk tujuan memberi manfaat kepada satu atau lebih benefisiari. Saya sepatutnya memberi amaran bahawa bahasa kepercayaan boleh menjadi seperti kata, jadi tolonglah saya. Kepercayaan ini kemudian diuruskan oleh satu atau lebih pemegang amanah. Anda boleh menentukan siapa pemegang amanah itu. Sama ada orang yang dikasihi, sahabat dekat atau saudara, atau bahkan institusi kewangan. Amanah boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik, dan boleh dimasukkan ke dalam mana-mana kehendak untuk mengambil risiko kematian.

Amanah yang boleh dibatalkan boleh ditukar atau dibatalkan pada bila-bila masa. Atas sebab ini, IRS menganggap sebarang aset amanah yang akan dimasukkan ke dalam harta pusaka pemberi cukai. Ini juga bermakna bahawa pemberi kuasa mesti membayar pendapatan mengambil hasil yang diperoleh oleh amanah, dan mungkin cukai harta pada aset-aset yang masih tinggal selepas kematiannya.

Amanah yang tidak boleh ditarik balik tidak dapat diubah sebaik sahaja ia dilaksanakan. Hanya meletakkan, "Sebaik sahaja anda bergerak, anda kehilangan". Aset yang dimasukkan ke dalam amanah yang tidak ditarik balik akan dikeluarkan secara kekal dari harta pusaka pemberi, dan dipindahkan ke amanah. Pendapatan keuntungan modal, cukai ke atas aset dalam amanah dibayar oleh amanah. Apabila kematian pemberi, aset dalam amanah itu tidak dianggap sebahagian daripada harta pusaka, dan oleh itu tidak tertakluk kepada cukai harta benda. Kebanyakan amanah yang boleh dibatalkan menjadi tidak boleh dibatalkan apabila kematian, atau ketidakupayaan pemberi kuasa.

Peranan pemegang amanah:

Pemberi amanah itu menamakan pemegang amanah untuk mengendalikan pelaburan dan menguruskan aset amanah. Pemberi kuasa boleh bekerja dengan pemegang amanah mengenai keputusan utama, atau pemegang amanah dapat diberikan kuasa penuh untuk bertindak atas kejadian kematian. Seorang pemegang amanah boleh menjadi individu atau mungkin menjadi pemegang amanah profesional atau korporat. Pemegang Amanah mempunyai tanggungjawab, yang dikenali sebagai "tanggungjawab fidusiari"Untuk bertindak dalam kepentingan terbaik pemberi kuasa.

Faedah kepercayaan:

Walaupun, amanah dapat digunakan dalam banyak cara, mereka paling sering digunakan

• aset kawalan dan memberi jaminan kepada pemberi dan penerima
• menyediakan kepada benefisiari yang memerlukan bantuan pakar menguruskan wang, mengelakkan cukai harta tanah atau cukai pendapatan, menyediakan pengurusan pakar ladang
• elakkan perbelanjaan probet
• mengekalkan privasi
• melindungi pegangan harta tanah atau perniagaan.

Kebanyakan orang menggunakan amanah untuk membantu mengekalkan kawalan aset, atau mereka hidup dan berupaya perubatan, serta secara tidak langsung mengawal aset keputusan jika mereka tidak mampu berbuat demikian sekiranya berlaku kematian. Ini telah menjadi sebab utama bagi banyak amanah yang telah ditubuhkan oleh klien saya. Keseluruhannya, kepercayaan menawarkan kelonggaran untuk memenuhi keperluan anda. Jika sejenis kepercayaan direka untuk menjadikan objektif ini. Contohnya, jika matlamat anda adalah untuk memastikan privasi dalam penyelesaian harta pusaka anda, untuk memusatkan kawalan aset adalah memanfaatkan sepenuhnya kredit cukai harta tanah yang disediakan oleh IRS, anda mungkin memilih amanah hidup

Jenis Amanah

• A kepercayaan hidup membolehkan anda kekal sebagai pemegang amanah dan benefisiari amanah semasa anda masih hidup. Anda boleh mengawal aset dan menerima semua pendapatan dan faedah. Apabila kematian anda, pemegang amanah yang ditetapkan menguruskan dan / atau mengagihkan aset yang tinggal mengikut syarat yang ditetapkan dalam amanah, mengelakkan proses probet. Di samping itu, sekiranya anda tidak berkemampuan semasa terma amanah, pengganti atau pemegang amanah anda boleh mengambil alih pengurusan.

• Untuk membantu menguntungkan amal kegemaran anda ketika melayani tujuan kepercayaan anda sendiri, anda mungkin menganggap a kepercayaan utama amal. Kepercayaan ini membolehkan anda membayar pendapatan amal daripada aset tertentu untuk jangka masa tertentu, dan selepas itu prinsipal pergi ke benefisiari yang menerima harta bebas cukai harta. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa anda perlu membayar cukai hadiah pada sebahagian daripada nilai aset yang anda pindahkan ke amanah itu.

• Satu lagi pilihan amal, yang sisa persaudaraan amal, CRT, membolehkan anda menerima potongan pendapatan dan cukai pada masa yang sama, dan pada akhirnya meninggalkan aset kepada amal. Jadi amanah ini, amanah itu akan menjual bahagian sumbangan aset anda yang bebas cukai dan menetapkan anuiti yang perlu dibayar kepada anda, pasangan anda atau ahli waris anda untuk jangka masa tertentu. Setelah selesai tempoh masa itu, aset yang tinggal pergi terus ke amal. Aset yang sangat dihargai biasanya merupakan kenderaan pembiayaan pilihan untuk CRT.

• Jika anda ingin meninggalkan wang untuk cucu-cucu anda, anda mungkin menganggap a kepercayaan generasi melangkau. Kepercayaan ini dapat membantu memelihara pengecualian cukai perpindahan generasi anda sebanyak $ 3.5 juta (pada tahun 2009) pada usaha untuk cucu-cucu anda mengelakkan cukai ke atas bequest yang melebihi jumlah itu, yang boleh mencapai 47%.

• An amanah insurans hayat tidak boleh ditarik balik, ILIT, sering digunakan sebagai mekanisme pendanaan cukai harta tanah. Di bawah kepercayaan ini, anda membuat hadiah kepada kepercayaan yang tidak dapat ditarik balik, yang seterusnya menggunakan hadiah tersebut untuk membeli polisi insurans hayat pada anda.Setelah kematian anda, manfaat kematian dan keberhasilan dasar akan dibayar kepada kepercayaan, yang pada gilirannya memberikan uang tunai tanpa pajak untuk membantu para penerima manfaat membayar kewajiban pajak.

• Jenis kepercayaan lain boleh kepercayaan keperluan khas. Keperluan keperluan khas, atau kepercayaan keperluan tambahan, memberikan cara untuk menjaga kanak-kanak kurang upaya (atau orang dewasa) selepas ibu bapa atau penjaga telah meninggal dunia.

Adakah amanah untuk anda?

Peningkatan jumlah orang Amerika menemui potensi manfaat amanah dan menubuhkan pelan harta tanah, bagaimana ia boleh membantu melindungi aset mereka, mengurangkan kewajipan cukai mereka, dan menentukan pengurusan aset mengikut kehendak mereka secara peribadi dan berkesan. Sebagai perancang kewangan anda, saya dapat membantu anda menilai jenis amanah tertentu untuk menentukan sama ada sesuai untuk keadaan anda.