Melabur

Mendapat Terlalu Banyak Untuk IRA Roth? Tidak masuk akal!

Mendapat Terlalu Banyak Untuk IRA Roth? Tidak masuk akal!

Adakah anda mendapat terlalu banyak untuk membuat sumbangan Roth IRA?

Di bawah peraturan IRS, anda dilarang membuat sumbangan Roth IRA jika pendapatan kasar boleh laras yang diubahsuai adalah lebih daripada:

  • $ 183,000 jika anda berkahwin dengan pemfailan bersama, atau
  • $ 125,000 jika anda memfailkan sebagai orang tunggal atau ketua isi rumah

Sekiranya anda termasuk dalam kategori ini, anda tidak boleh membuat sumbangan Roth IRA, bukan? Salah.

Walaupun anda tidak boleh membuat langsung sumbangan kepada IRA Roth anda, itu tidak bermakna anda harus menghapuskan idea membiayai Roth IRA anda tahun ini.

Anda masih boleh membuat tidak langsung sumbangan kepada Roth IRA anda tanpa mengira jumlah wang yang anda peroleh, dan sama ada sumbangan langsung atau tidak langsung, yang paling penting ialah mendapatkan wang itu ke dalam Roth IRA anda di mana ia boleh berkembang bebas cukai dan di mana anda boleh mengeluarkannya tanpa cukai tahun persaraan anda.

Jadi bagaimana anda membuat sumbangan Roth IRA tidak langsung? Semuanya bermula dengan perubahan peraturan kongres 2010.

Nota: Semak di sini untuk yang terkini Peraturan dan Had Sumbangan IRA Roth untuk 2012.

Roth IRA Perubahan Peraturan Had Batas

Kunci untuk membuat sumbangan Roth IRA tidak langsung adalah perubahan peraturan 2010 di mana Kongres menghapuskan had pendapatan untuk melaksanakan penukaran Roth IRA.

Sebelum tahun 2010, jika anda mempunyai pendapatan kasar laras yang melebihi $ 100,000, IRS melarang anda dari menukar IRA Tradisional atau 401k lama kepada IRA Roth.

Tetapi sekarang bahawa had pendapatan telah diangkat, sesiapa (tanpa mengira pendapatan) boleh melakukan penukaran Roth IRA.

Pada ketika ini, anda mungkin bertanya pada diri sendiri, "Jadi apa? Had pendapatan pada sumbangan masih berkuatkuasa, dan saya mendapat terlalu banyak! "

Itulah soalan yang baik, dan jawapannya ialah penghapusan had pendapatan pada Roth IRA penukaran membuka jalan untuk anda membuat IRA Roth sumbangan - tanpa mengira pendapatan.

Dana Roth IRA Anda Tanpa mengira Pendapatan

Bagaimana? Kerana sesiapa sahaja (tanpa mengira pendapatan) boleh buat tidak boleh ditolak sumbangan kepada IRA Tradisional. Bagi kebanyakan orang, kelebihan dalam membuat sumbangan Tradisional IRA ialah cukai itu boleh ditolak, tetapi kemungkinan besar anda hanya boleh membuat sumbangan yang tidak boleh ditolak kerana pendapatan tinggi anda. Dan itu bagus, kerana itu adalah jenis sumbangan yang anda mahu buat.

Sebaik sahaja anda membiayai IRA Tradisional anda dengan sumbangan tidak boleh ditolak, anda kemudian boleh menukar IRA Tradisional anda ke IRA Roth dan ... Presto! Anda hanya membiayai IRA Roth anda.

Selesai dengan betul, anda harus mengelakkan cukai pendapatan pada penukaran kerana anda tidak mempunyai masa untuk menjana sebarang pendapatan pelaburan, dan anda tidak perlu membayar cukai penukaran atas caruman yang pada asalnya tidak boleh ditolak.

Sebagai contoh, katakan anda sudah berkahwin, berusia 40 tahun, dan memperoleh $ 300,000 setahun. Di bawah peraturan IRS, anda dilarang membuat sumbangan langsung kepada Roth IRA anda kerana pendapatan $ 300,000 anda melebihi had pendapatan $ 183,000 untuk pasangan suami isteri.

Walau bagaimanapun, anda masih boleh menyumbangkan sumbangan tanpa cukai kepada $ 5.000 kepada IRA Tradisional, dan kemudian menukar IRA Tradisional menjadi Roth IRA tanpa cukai.

Adakah ia benar-benar mudah? Ya dan… tidak.

Perlu Buka IRA Roth? Berikut adalah pecahan dari tempat terbaik untuk membuka Roth IRA.

Kesalahan yang berpotensi

Penukaran semacam itu tidak sentiasa peristiwa bebas cukai. Ia adalah jika anda tidak mempunyai IRA Tradisional. Tetapi jika anda sudah mempunyai satu, ia boleh menjadi rumit.

Mengapa? Seperti yang dinyatakan sebelum ini, kebanyakan orang membuat sumbangan Tradisional IRA untuk mengambil kesempatan daripada rehat cukai. Oleh itu, jika anda sudah mempunyai IRA Tradisional, kemungkinan besar ia dibiayai dengan sumbangan yang boleh dikurangkan cukai.

Anda masih boleh membuat sumbangan IRA Tradisional yang tidak boleh ditolak, tetapi IRS tidak akan membiarkan anda menukar sahaja sumbangan anda yang tidak boleh ditolak. Mana-mana penukaran Roth IRA yang anda lakukan akan mencetuskan cukai pendapatan pada bahagian-bahagian dari jumlah penukaran yang mewakili sumbangan dan pendapatan yang boleh ditolak cukai asal, dan IRS menghendaki anda untuk merawat asas kos anda sebagai peratusan sumbangan boleh ditolak cukai dan bukan cukai yang boleh ditolak.

Sebagai contoh (dan ini adalah contoh yang mudah), katakan anda sudah berkahwin, berusia 40 tahun, dan memperoleh $ 300,000 setahun. Anda membuat keputusan untuk membuat sumbangan Roth IRA tidak langsung dengan mengikuti langkah-langkah yang digariskan di atas, tetapi anda juga sudah mempunyai IRA Tradisional bernilai $ 30,000 - di mana $ 10,000 mewakili pendapatan, sementara baki $ 20,000 mewakili asal anda potongan cukai sumbangan.

Jika anda membuat sumbangan tidak boleh ditolak sebanyak $ 5,000 kepada IRA Tradisional anda, maka cuba untuk menukar $ 5,000 dari IRA Tradisional anda kepada IRA Roth, anda akan berhutang cukai pendapatan IRS.

Mengapa? Kerana IRS menentukan asas kos penukaran anda dengan melihat pada anda jumlahnya sumbangan - dalam kes ini, $ 20,000 dalam sumbangan boleh ditolak dan $ 5,000 dalam sumbangan tidak boleh ditolak.

Dalam istilah peratusan, ini bermakna bahawa 80% daripada caruman anda adalah cukai yang boleh ditolak, manakala baki 20% tidak. Oleh itu, jika anda cuba menukar sebahagian daripada IRA Tradisional anda, 80% daripada penukaran anda boleh dikenakan cukai, sementara 20% lagi tidak.Di samping itu, jika anda menukar mana-mana dana sedia ada yang merupakan hasil daripada pendapatan pelaburan masa lalu, mereka juga tertakluk kepada cukai pendapatan.

Dalam contoh di atas, kami kini mempunyai $ 45,000 dalam Roth IRA anda - $ 20,000 dalam sumbangan boleh ditolak, $ 5,000 dalam sumbangan tidak boleh ditolak, dan $ 10,000 dalam pendapatan.

Dengan mengandaikan kadar cukai berkesan sebanyak 35%, menukar keseluruhan IRA Tradisional anda kepada Roth IRA akan mencetuskan bil cukai pendapatan $ 10,500. Mengapa? Kerana sumbangan potongan anda boleh dikenakan cukai ($ 20,000 x 35% = $ 7,000) dan pendapatan anda dikenakan cukai ($ 10,000 x 35% = $ 3,500).

Jadi jika anda memutuskan untuk pergi ke laluan ini, pastikan anda mendapatkan nasihat dan bimbingan profesional kewangan yang disahkan. Juga, pastikan anda mempunyai banyak wang tunai untuk membayar cukai penukaran anda jika anda masih ingin bergerak ke hadapan dengan penukaran.

Akta Sebelum Had Penukaran Datang Kembali!

A Roth IRA boleh menjadi tempat yang hebat untuk mengembangkan simpanan persaraan anda, jadi jangan berputus asa jika anda mendapat terlalu banyak untuk membuat sumbangan Roth IRA secara langsung.

Anda boleh membuat sumbangan IRA Tradisional yang tidak boleh ditolak dan kemudian ditukar kepada IRA Roth. Walau bagaimanapun, mengambil kesempatan daripada kaedah sumbangan "backdoor" ini semasa anda boleh. Jangan hanya mengandaikan bahawa ia akan sentiasa tersedia. Kongres sentiasa boleh mengehadkan had pendapatan baru untuk penukaran Roth IRA, dan kemudian anda akan ditutup lagi.

Oleh itu, jangan mengambil peluang semasa anda untuk diberikan.

Ini adalah catatan tetamu oleh Britt yang menulis untuk Your-Roth-IRA.com, sebuah laman web yang kelihatan untuk mendidik orang ramai mengenai peraturan Roth IRA.

Catat Ulasan Anda