Pembentukan semula IRA 💲💲💲

Memandangkan pasaran saham terus mencatatkan roller coaster tahun 2009, ramai yang mencari berita positif. Walaupun saya yakin terdapat banyak pembeli yang baik di luar sana, satu perkara yang pasti adalah bahawa kita boleh melihat untuk mendapat manfaat daripada penjimatan cukai. Bagaimana, anda bertanya? Dalam masa yang singkat, satu perkara yang pelabur dapat menantikan adalah untuk mengambil kesempatan daripada perkara-perkara seperti pengurangan cukai dalam akaun pelaburan yang boleh dikenakan cukai, yang melibatkan penjualan pegangan susut untuk mengambil keuntungan dari kerugian yang dapat mengimbangi pendapatan lain. Bukan sahaja dalam akaun yang boleh dikenakan cukai, tetapi kami juga boleh memanfaatkan akaun persaraan juga. Inilah yang dipanggil Pembentukan semula IRA. Antara isu yang boleh menjadi rumit; tetapi dengan sedikit maklumat, kita boleh cuba memahami dan menerangkan peraturan.

Penukaran IRA Roth

Seperti yang anda mungkin atau tidak tahu, Roth dan IRA tradisional adalah kenderaan persaraan yang membolehkan anda untuk menampung pendapatan daripada cukai. Dalam IRA Roth, pengeluaran boleh bebas cukai dan sebagai pelabur, anda tidak perlu mengambil pengagihan pada usia 70 ½ seperti yang anda lakukan dengan IRA tradisional. Sudah tentu perdagangan, dengan Roth IRA tidak ada potongan cukai seperti yang anda akan dapatkan dengan IRA tradisional atau 401 (k).

Di pasaran seperti itu, sesetengah pelabur mungkin telah melakukan apa yang disebut penukaran di mana mereka telah menukar IRA tradisional mereka kepada Roth IRA. Ini mungkin berfaedah bagi sesetengah pihak yang ingin memanfaatkan pengeluaran cukai bebas dalam IRA Roth. Satu kelemahan dengan menukarkan ialah apabila anda menukar dari IRA Roth kepada IRA tradisional, jumlah keseluruhan dianggap sebagai pendapatan biasa, yang bermaksud kita akan perlu menuntut jumlah itu pada cukai pendapatan anda untuk tahun ini dan membayar pendapatan yang bersesuaian cukai. Bagi mereka yang telah ditukarkan untuk tahun 2007, nilai yang ditukarkan kemudian, jika dilaburkan dalam pasaran saham, kemungkinan besar adalah kurang. Sebagai contoh, jika anda mempunyai $ 20,000 dalam IRA tradisional anda yang anda tukar tahun lepas, nilainya mungkin bernilai hanya $ 15,000 hari ini.

Kaedah Penyarakatan IRA

Beberapa peraturan yang perlu diingat jika anda cuba mencipta penukaran dari Roth kembali kepada tradisi ialah anda tidak dibenarkan untuk kembali semula ke Roth dalam tahun cukai yang sama atau dalam tempoh 30 hari selepas penjanaan IRA. Dalam erti kata lain, IRA yang telah beralih ke Roth awal tahun ini dan kemudian dihidupkan semula tidak dapat dikembalikan kepada Roth tahun ini. Pengambilan semula perlu ditangguhkan sehingga sekurang-kurangnya 1 Januari atau jika kemudian, 30 hari selepas IRA ditukar kepada tradisional.

Contoh penyahklasifikasi IRA

Sebagai contoh, seseorang dalam kurungan cukai pendapatan persekutuan 30% yang menukar IRA $ 20,000 tahun lalu pada tahun 2009 akan berhutang kira-kira $ 6,000 dalam cukai. Sekiranya akaun dilaburkan sepenuhnya dalam pasaran saham, mungkin akaun itu kini bernilai hingga 15,000 disebabkan susut nilai pasaran. Dengan mengandaikan bahawa nilai pelaburan dalam akaun tidak berubah antara masa suis balik dan balik, bil cukai akan dikurangkan menjadi $ 2,100.

Peraturan ini yang mengawal penukaran IRA adalah rumit. Sangat penting untuk mendapatkannya lurus. Anda mempunyai sehingga 15 Oktober tahun kalendar berikutan penukaran untuk bertukar kepada IRA tradisional. Pada masa anda membaca siaran ini, kemungkinan masa sudah berlalu untuk 2008, tetapi jika anda telah melakukan penukaran pada awal tahun 2009, mungkin sesuatu yang perlu dipertimbangkan untuk tahun depan.

Jangan Lupakan Rugi Modal

Peluang penjimatan cukai lain yang anda boleh memanfaatkan dalam tahun ke bawah di pasaran juga mempunyai kaitan dengan mengimbangi keuntungan pelaburan hingga kerugian modal $ 3,000 yang anda dibenarkan. Satu perkara yang perlu anda ketahui ialah jika anda mempunyai pelaburan yang turun, anda boleh menjualnya, mengambil kesempatan daripada kehilangan modal $ 3,000, tetapi kerana peraturan menjualnya, ia melarang anda membeli semula pelaburan yang sama dalam tempoh masa 30 hari.