Bolehkah Anda Mengubah 403b ke dalam IRA Tradisional? Sudah tentu!

Dengan kebanyakan orang yang beralih melalui beberapa majikan semasa kerjaya mereka, agak biasa bagi mereka untuk meninggalkan jejak akaun persaraan yang ditaja majikan di belakang. Walaupun ada kemungkinan untuk membiarkan setiap akaun ini berkembang dengan sendirinya, ini jarang pilihan terbaik untuk kewangan anda. Sebenarnya, anda hampir selalu lebih baik mengambil akaun persaraan lama anda, termasuk 403 (b) rancangan, dengan anda.

Mujurlah, tidak sukar atau memakan waktu untuk melancarkan 403 (b) anda ke dalam akaun baru yang boleh memantau diri anda. Sebaik sahaja anda telah meninggalkan majikan, anda mempunyai beberapa pilihan untuk melancarkan dana 403 (b) anda ke dalam akaun persaraan yang lain seperti IRA tradisional atau Roth IRA.

Apakah 403 (b)?

Apabila anda bercakap dengan seseorang yang mempunyai 403 (b), ia agak biasa bagi mereka untuk tidak memahami jenis akaun persaraan yang sebenarnya mereka pegang. Sebenarnya, apabila ditanya, mereka biasanya akan merujuknya sebagai "anuitas cukai anu dilindungi".

Ini terutamanya kerana, apabila 403 (b) pada mulanya diguna pakai, syarikat insurans adalah yang pertama untuk mendapatkan kaki mereka di pintu. Oleh sebab fakta ini, kebanyakan orang yang mempunyai 403 (b) mempunyai anuiti yang dilindungi cukai.

Walau bagaimanapun, itu tidak selalu berlaku pada hari-hari ini. Walaupun anuiti rentetan cukai popular pada mulanya, anda akan mendapati bahawa banyak syarikat pelaburan lain mengambil bahagian dalam rancangan moden 403 (b).

Malah, 403 (b) rancangan dan pelaburan yang dipegangnya sangat pelbagai. Oleh itu, definisi untuk jenis akaun ini agak berbeza dan luas juga. Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, 403 (b) rancangan boleh dihuraikan seperti berikut:

Pelan 403 (b), yang juga dikenali sebagai pelan anuiti terlindung cukai (TSA), adalah pelan persaraan untuk beberapa pekerja sekolah awam, pekerja organisasi yang dikecualikan cukai tertentu, dan beberapa menteri tertentu.

Akaun individu dalam pelan 403 (b) boleh menjadi salah satu jenis berikut.

• Kontrak anuitas, yang merupakan kontrak yang diberikan melalui syarikat insurans.
• Akaun kustodian, yang merupakan akaun yang dilaburkan dalam dana bersama.
• Akaun pendapatan persaraan yang ditubuhkan untuk pekerja gereja. Secara umumnya, akaun pendapatan persaraan boleh melabur sama ada anuiti atau dana bersama.

Seperti yang dapat anda lihat, 403 (b) rancangan boleh mengambil bentuk yang berbeza atau set-up bergantung kepada di mana ia ditawarkan dan jenis pilihan yang dipilih oleh pelayar pelan.

Walau bagaimanapun, faktor paling penting untuk diingati ialah 403 (b) rancangan diperlakukan seperti rancangan 401 (k) yang ditaja oleh majikan di dunia nyata. Mula-mula, kedua-dua jenis pelan dibiayai dengan dolar sebelum cukai, yang membolehkan pelaburan berkembang pada dasar yang ditangguhkan cukai sehingga bersara. Kedua, rancangan 403 (b) menawarkan tahunan sumbangan maksimum yang sama seperti rancangan 401 (k), iaitu $ 18,000 untuk 2016 jika anda berusia 50 tahun ke bawah. Sekiranya anda berumur lebih dari 50 tahun, anda boleh membuat tambahan $ 6,000 dalam sumbangan pada tahun 2016 dengan apa yang dikenali sebagai "mengejar sumbangan."

Kelebihan Menggunakan 403 (b)

Jika anda ditawarkan pelan 403 (b) oleh majikan anda, hampir selalu merupakan idea pintar untuk mula membuat sumbangan. Sebenarnya, 403 (b) rancangan menawarkan beberapa kelebihan yang berbeza, beberapa daripadanya adalah serupa dengan yang ditawarkan melalui 401 (k) pelan berasaskan majikan. Berikut adalah beberapa manfaat terbesar yang anda dapat dari menggunakan 403 (b):

Sumbangan dibuat atas dasar pra-cukai, yang boleh mengurangkan pendapatan bercukai anda. Sama seperti sumbangan yang mungkin anda buat kepada pelan 401 (k) yang ditaja oleh majikan, wang yang anda nyatakan kepada 403 (b) adalah pra-cukai. Oleh itu, sumbangan yang anda buat setiap tahun dapat menurunkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan membantu anda menjimatkan bil cukai cukai tahunan anda.

Penjimatan anda berkembang bebas cukai. Selepas anda membuat sumbangan sebelum cukai kepada rancangan 403 (b), wang anda akan terus berkembang bebas cukai sehingga anda mencapai persaraan dan seterusnya. Anda hanya perlu membayar cukai pendapatan ke atas pengedaran apabila anda mengambilnya.

Mengambil sumbangan di kemudian hari apabila anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Oleh kerana anda tidak akan membayar cukai ke atas 403 (b) dana sehingga anda bersara dalam kebanyakan kes, anda berpotensi untuk membayar cukai yang lebih rendah di masa depan juga. Oleh kerana kebanyakan orang yang bersara jatuh ke dalam kurungan cukai yang lebih rendah, adalah munasabah untuk menganggap mereka mungkin membayar cukai yang lebih rendah di masa depan.

Anda boleh mendapatkan perlawanan majikan. Sama seperti rancangan 401 (k) yang ditaja oleh majikan, banyak majikan yang tidak memberi untung yang mentadbir 403 (b) merancang menawarkan pertandingan syarikat. Ini adalah perkara paling mudah untuk "wang percuma" yang anda akan dapati, jadi selalu bijak untuk menyumbang wang yang cukup untuk rancangan 403 (b) yang ditaja kerja anda supaya anda mendapat manfaat penuh.

Had sumbangan kekal tinggi pada 2016. Sama seperti rancangan 401 (k) yang ditaja oleh majikan, tahap sumbangan maksimum kekal tinggi untuk 403 (b) akaun. Untuk 2016, anda boleh menyumbang sehingga $ 18,000 ke pelan 403 (b) yang layak jika anda berusia 50 tahun atau lebih muda. Jika anda berumur 50 tahun ke atas, anda boleh menyumbang sehingga tambahan $ 6,000 dalam apa yang dikenali sebagai "mengejar sumbangan."

Bagaimana untuk melakukan Peralihan 403 (b)

Memandangkan banyak orang bekerja untuk beberapa majikan semasa tahun-tahun kerja mereka, adalah agak biasa bagi orang untuk mempunyai beberapa rancangan persaraan, termasuk 401 (k) dan 403 (b), mereka perlu melancarkan.

Jika anda melakukan peralihan langsung dana ke dalam akaun IRA tradisional, anda akan mengelakkan penangguhan cukai pendapatan persekutuan 20% mandatori yang ditaksir pada pengeluaran dana persaraan.Anda boleh membuka akaun IRA di mana-mana institusi kewangan yang menawarkan jenis akaun ini. Secara umumnya, bercakap, anda perlu melengkapkan 403 (b) peralihan pada hari ke-60 selepas taburan hari diterima.

Walau bagaimanapun, IRS membenarkan dua pengecualian kepada peraturan peralihan selama 60 hari. Sekiranya kesulitan kewangan atau keadaan yang tidak dijangka, anda dibenarkan pengecualian. Pengecualian tidak dijamin dan IRS akan memerlukan bukti kesulitan kewangan, seperti kemasukan ke hospital atau sebarang krisis kewangan lain. Keadaan yang tidak diingini boleh datang dalam pelbagai bentuk, tetapi biasanya ia termasuk situasi di mana dana anda dibekukan dalam akaun anda untuk sebab tertentu.

Biasanya, anda hanya perlu melengkapkan borang sumbangan yang ditandatangani yang diperlukan oleh pemegang amanah IRA untuk memindahkan dana ke dalam akaun IRA. Anda perlu menyemak dengan institusi kewangan tertentu mengenai dasar-dasar pelanjutannya sebelum melakukan transaksi untuk mengelakkan kelewatan pemprosesan.

Untuk melancarkan 403 (b) anda ke dalam IRA tradisional, anda juga perlu merujuk kepada pentadbir pelan akaun 403 (b) anda untuk memastikan anda melengkapkan kertas kerja yang sesuai. Sesetengah akan memerlukan permintaan edaran untuk diselesaikan sebelum aset boleh dilancarkan. Sementara itu beberapa pentadbir juga memerlukan surat penerimaan daripada pemegang amanah / institusi kewangan IRA. Dokumen-dokumen ini akan memberi bukti bahawa dana sedang dipindahkan ke akaun pelan persaraan yang sah.

Satu nota penting: Anda perlu memastikan peralihan itu diproses sebagai roller 'langsung', bermakna pengagihan dana akan dibayar dan dihantar hanya kepada pemegang amanah IRA. Jika taburan dana dibuat kepada anda, pentadbir pelan anda dikehendaki menyimpan potongan sebanyak 20% untuk penangguhan cukai persekutuan. Menggulung akaun 403 (b) ke dalam IRA perlu dilakukan dengan betul atau anda akan menghadapi hukuman denda yang sengit untuk pengeluaran awal.

Kelebihan dan Kekurangan Rolling Your 403 (b) menjadi IRA Tradisional

Manakala manfaat melancarkan 403 (b) lama ke dalam akaun baru boleh berbeza-beza bergantung pada keadaan, manfaat terbesar yang mungkin anda terima adalah hadiah yang mempunyai lebih banyak pilihan daripada yang anda miliki sebelumnya.

Secara umumnya, IRA menawarkan lebih banyak pilihan pelaburan daripada 403 (b) rancangan. Kelebihan terbesar yang anda dapat apabila anda melancarkan lebih 403 (b) ke dalam IRA ialah hakikat bahawa IRA menawarkan fleksibiliti yang lebih besar apabila datang kepada cara anda melabur wang anda. Sebaik sahaja dana anda dilancarkan, anda boleh melabur mereka ke dana bersama, indeks dana, dan saham individu.

Jika rancangan 403 (b) anda menawarkan pilihan pelaburan yang agak terhad, mempunyai IRA tradisional akan membuat anda merasa seperti anda mempunyai pilihan yang tidak terhad di hujung jari anda. Dan jika anda lebih suka gaya pelaburan tertentu - seperti melabur kebanyakannya dalam dana indeks - mempunyai IRA tradisional menjadikannya lebih mudah bagi anda untuk berpegang pada pelan itu untuk jangka panjang.

Kelemahan terbesar yang datang dengan melancarkan 403 (b) lama menjadi IRA tradisional adalah bahawa IRA mungkin memerlukan lebih banyak wang untuk mengekalkan masa. Di mana anda mungkin tidak membayar kos transaksi untuk 403 (b) anda, anda akan mendapati bahawa menjalankan IRA tradisional boleh menjadi mahal.

Satu lagi kelemahan yang timbul dengan IRA tradisional adalah hakikat bahawa, sekiranya anda pernah memfailkan kebankrapan atau menerima tuntutan mahkamah, dana anda dalam IRA tidak dilindungi oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja. Perbuatan ini ditubuhkan untuk memastikan wang yang dilaburkan ditetapkan terutamanya untuk persaraan dan tidak boleh digunakan untuk tujuan hutang.

Nota: Mengenai keputusan ERISA dan IRA anda, sekurang-kurangnya $ 1 juta dalam aset IRA akan dilindungi jika anda memfailkan tuntutan muflis. Dengan tindakan undang-undang, cerita itu berbeza. Ia benar-benar bergantung pada jenis tuntutan undang-undang yang anda terlibat dalam dan, yang paling penting, peraturan yang dibuat dalam keadaan yang anda tinggalkan.

Pilihan Lain: Tukar 403 (b) anda kepada IRA Roth

Jika anda tidak mahu melancarkan 403 (b) ke dalam IRA tradisional, anda boleh mempertimbangkan untuk melancarkannya ke Roth IRA sebaliknya. Oleh kerana Roth IRA dibiayai dengan dolar selepas cukai, namun ada pertimbangan cukai yang besar untuk merenungkan jika anda memilih untuk menggulung 403 (b) anda ke dalam jenis akaun ini.

Apabila anda melancarkan 403 (b), 401 (k), atau akaun persaraan yang ditangguhkan cukai ke dalam Roth IRA, anda perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah yang anda berikan sepanjang tahun itu. Ini boleh menyebabkan kos pendahuluan yang besar jika anda mempunyai banyak wang yang disimpan dalam 403 (b) anda sudah, tetapi ramai orang melakukannya untuk alasan yang banyak.

Sejak IRA Roth dibiayai dengan dolar selepas cukai, mereka bekerja dengan berbeza apabila anda menggunakannya dan apabila anda bersedia untuk mengambil pengagihan. Berikut adalah beberapa manfaat yang boleh anda perolehi daripada melancarkan 403 (b) anda ke dalam Roth IRA:

Anda tidak perlu membayar cukai pendapatan apabila anda mula mengambil pengedaran.

Oleh kerana IRA Roth dibiayai dengan dolar selepas cukai, anda boleh mula mengambil pengagihan pendapatan bebas cukai apabila anda bersedia bersara. Jika anda fikir anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi apabila anda bersara beberapa tahun atau beberapa dekad dari sekarang, mempunyai aliran pendapatan yang tidak dikenakan cukai boleh menjadi keuntungan besar untuk kewangan anda.

Memiliki IRA Roth boleh membantu anda mempertanggungjawabkan liabiliti cukai anda pada tahun-tahun akan datang.

Jika anda juga mempunyai pelan 403 (b) atau 401 (k), menambah Roth IRA adalah cara yang bijak untuk mempelbagaikan liabiliti cukai anda. Di mana anda akan membayar cukai pendapatan ke atas pengedaran daripada akaun tertunda cukai apabila anda bersara, anda tidak perlu apabila anda mengambil pengagihan dari Roth IRA anda.

Anda tidak perlu mengambil pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD) pada sebarang umur.

Di mana kebanyakan akaun persaraan yang berfaedah seperti 401 (k) dan 403 (b) s mengharuskan anda untuk memulakan pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD) pada umur 70 1/2, Roth IRA tidak mempunyai keperluan seperti itu. Jika anda ingin menyimpan wang anda dalam akaun anda seumur hidup, Roth IRA akan membiarkan anda berbuat demikian tanpa hukuman.

Pewaris anda tidak akan menghadapi bil cukai apabila mereka mewarisi Roth IRA anda.

Sejak Roth IRA dibiayai dengan dolar selepas cukai, mereka memudahkan para pewaris anda untuk mewarisi wang tanpa cukai apabila anda mati. Jika anda bimbang untuk meninggalkan ahli waris anda dengan bil cukai yang besar dan banyak pita merah, anda boleh yakin bahawa Roth IRA anda tidak akan meninggalkan.

Garisan bawah

Sekiranya anda mempunyai 403 (b) atau beberapa akaun persaraan yang ditinggalkan dengan majikan lama, ia adalah bijak untuk menentukan sama ada anda perlu menggulung akaun-akaun tersebut menjadi yang baru. Kebanyakan masa, berbuat demikian akan membantu anda memudahkan kehidupan anda dengan menggabungkan persaraan anda ke satu tempat. Selain itu, anda juga mungkin layak untuk pilihan pelaburan lebih atau lebih baik jika anda memilih IRA tradisional atau Roth IRA untuk peralihan anda.

Seperti biasa, ia bijak untuk berunding dengan penasihat kewangan dan perunding cukai anda sebelum membuat sebarang langkah kewangan yang besar atau menggulung akaun lama. Semakin banyak yang anda tahu dan lebih banyak soalan yang anda tanya, sebaiknya anda menjadi lebih baik.