Tanya GFC 005: Adakah Akaun Tertunda Cukai Menjadikan Perasaan jika Kadar Cukai Akan Tinggi?

Selamat datang ke yang lain Tanya GFC! Jika anda mempunyai soalan yang anda mahu jawab anda boleh bertanya di sini.

Jika soalan anda dipaparkan di GFC TV atau GFC Podcast, anda adalah penerima bertuah salinan buku terlaris saya, Askar Kewangan, dan kad hadiah Amazon $ 50.

Jadi apa yang anda tunggu? Tanya soalan anda sekarang!

Saya mungkin telah menunggu seluruh kehidupan profesional saya untuk seseorang bertanya soalan ini, dan akhirnya ada! Pembaca GFC Ron M. bertanya soalan berikut:

Sekiranya kita fikir cukai akan menjadi lebih tinggi pada masa akan datang, adakah masuk akal untuk melabur dalam akaun cukai tertunda? Saya suka idea di belakang ROTH tetapi sumbangan sangat terhad. Bagaimana anda menasihati seseorang dalam kedudukan itu?

- Ron M.

Terima kasih Ron, ini adalah soalan yang luar biasa.

Andaian umum ialah kami menjimatkan wang melalui akaun yang ditangguhkan cukai semasa kami bekerja dan dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Kami kemudiannya mengeluarkan wang itu semasa bersara, ketika kami berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah.

Tetapi andaian itu mungkin tidak benar, pastinya bukan untuk semua orang.

Cukai sebenarnya boleh menjadi lebih tinggi apabila anda bersara kemudiannya sekarang. Ia boleh berlaku sama ada kerana kadar cukai meningkat pada masa akan datang, atau kerana anda mungkin mendapati diri anda memperoleh lebih banyak wang semasa bersara daripada anda sekarang.

Lagipun, sekarang anda hidup dalam gaji, tetapi apabila anda bersara mungkin ada Jaminan Sosial, pendapatan pencen, pendapatan dari simpanan persaraan, dan bahkan beberapa kesinambungan pendapatan dari pekerjaan atau perniagaan.

Sama ada keadaan boleh meletakkan anda ke kedudukan berurusan dengan kadar cukai yang lebih tinggi dalam persaraan daripada apa yang anda hadapi sekarang.

Jika ya, adakah akaun yang ditunda cukai masuk akal?

Cukai Bertanggungjawab vs Bebas Cukai

Pada asas hari, saya tidak pasti semua orang memahami sepenuhnya perbezaan antara kedua-dua mereka. Tertunda cukai ertinya penilaian dan pembayaran cukai akan ditolak sehingga tarikh kemudiannya. Bebas cukai bermaksud tiada cukai, pernah. Saya tidak pasti bahawa perbezaan itu dihargai sepenuhnya apabila orang membiayai pelan persaraan cukai mereka yang terlindung.

Dengan pengecualian IRA Roth, hampir semua pelan persaraan cukai terlindung yang lain dikenakan cukai. Ini adalah tawaran yang baik, kerana sumbangan anda adalah deduktif cukai, dan pendapatan pelaburan terkumpul dalam pelan tanpa akibat langsung cukai. Tapi hari akan datang apabila cukai akan dikenakan atas sumbangan anda dan pendapatan pelaburan dalam pelan tersebut. Hari itu akan datang apabila anda bersara, dan anda mula mengambil pengagihan rancangan.

Maksudnya, sekali lagi dengan pengecualian IRA Roth, tiada pelan persaraan terlindung cukai sebenarnya memberikan anda pengeluaran cukai bebas yang benar apabila anda bersara. Ini bermakna bahawa anda sebenarnya memunggah - atau menangguhkan - liabiliti cukai pada tarikh yang akan datang.

Apabila kita menganggap bahawa kita akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila kita mencapai umur persaraan, kita benar-benar berspekulasi. Sebenarnya, kita tidak tahu apa kadar cukai pada masa itu, atau apa pun pendapatan dan situasi cukai individu kita sendiri.

Kembali kepada soalan Ron, kita perlu jelaskan perbezaan antara cukai yang ditangguhkan dan bebas cukai. Kebanyakan rancangan persaraan hanya akan dikenakan cukai. Mereka tidak akan membantu jika kita berada dalam keadaan pendapatan yang lebih tinggi.

Akaun yang Akan Dikenakan dalam Persaraan

Saya percaya bahawa banyak kekeliruan antara cukai tertunda dan bebas cukai berhubung pelan persaraan adalah hasil dari hakikat bahawa kebanyakan rancangan persaraan sangat berfaedah ketika kita sedang membinanya. Bukan sahaja sumbangan cukai yang boleh ditolak, tetapi aktiviti pendapatan pelaburan tidak mewujudkan liabiliti cukai serta-merta.

Dengan senario seperti itu, mudah untuk mengelirukan status cukai muktamad akaun sedemikian.

Tetapi seperti yang telah saya katakan, kebanyakan rancangan persaraan adalah tertunda cukai, bukannya bebas cukai. Senarai ini termasuk:

• 401 (k) rancangan
• 403 (b) rancangan
• 457 rancangan
• IRA tradisional
• IRA sederhana
• IRA SEP
• Rancangan 401 (k) Solo

Pelan manfaat tradisional yang ditetapkan juga dikenakan cukai, walaupun semakin sedikit orang dilindungi oleh mereka lagi.

Maksudnya, anda boleh mengumpulkan kekayaan yang besar dalam satu atau kombinasi pelan ini. Potongan cukai sumbangan dan penangguhan cukai pendapatan pelaburan menjadikannya lebih mungkin. Tetapi jika anda bersara dengan $ 1 juta atau lebih banyak lagi, anda boleh melihat liabiliti cukai besar apabila anda mula mengambil pengedaran.

Komplikasi ini adalah hakikat bahawa pada suatu ketika, anda akan diminta untuk mula mengambil pengagihan dari rancangan itu. Sebenarnya, peruntukan yang dikenali sebagai pengagihan minimum yang dikehendaki atau RMD, bermakna anda akan diminta untuk mengambil pengagihan dari pelan anda apabila anda berumur 70 1/2.

Jika anda menunggu lama untuk mula mengambil pengedaran, rancangan anda mungkin lebih besar dari apa yang anda bayangkan sekarang. Oleh kerana RMD akan dikira mengikut formula IRS yang telah ditetapkan, anda tidak akan dapat mengurangkan pengagihan untuk mengurangkan liabiliti cukai pendapatan anda.

Ia tidak berlebihan untuk mengatakan bahawa pelan simpanan persaraan cukai tertunda yang besar adalah potensi bom masa yang mencetuskan, sekurang-kurangnya berkenaan dengan liabiliti cukai pendapatan.

Akaun yang Akan Dikecualikan Cukai dalam Persaraan

Nasib baik, ada cara untuk menjimatkan wang untuk persaraan yang sebenarnya bebas cukai, dan bukan hanya cukai yang ditangguhkan.

Beberapa kali saya telah menyebut Roth IRA sebagai pengecualian, dan ia benar-benar.A Roth IRA berfungsi seperti IRA tradisional, kerana anda boleh menyumbang sehingga $ 5,500 setahun (atau $ 6,500 jika anda berumur 50 tahun atau lebih), dan pendapatan pelaburan di atasnya ditangguhkan cukai (ini hanya akan penting jika anda mengambil lebih awal pengagihan, sebagai pendapatan akan boleh dikenakan cukai jika anda berbuat demikian).

Tetapi Roth IRA berlepas dari IRA tradisional dalam tiga aspek yang sangat penting:

1. Sumbangan yang anda buat kepada IRA Roth TIDAK dikenakan cukai,
2. Pengagihan dari IRA Roth sebenarnya bebas cukai, sekiranya anda berusia sekurang-kurangnya 59 1/2 tahun, dan telah mengambil bahagian dalam pelan itu untuk sekurang-kurangnya lima tahun, dan
3. RMD tidak diperlukan dengan IRA Roth, yang bermaksud bahawa pengedaran dari pelan tidak akan meningkatkan liabiliti cukai anda (Roth adalah satu-satunya pelan persaraan yang disukai cukai yang tidak tertakluk kepada RMD)

Jika anda menjangkakan mempunyai portfolio persaraan yang sangat besar, Roth IRA adalah kepelbagaian cukai yang cemerlang, dan akaun maya yang maya.

Selain daripada Roth IRA, anda juga boleh menyimpan wang untuk persaraan di luar rancangan persaraan yang khusus. Ini bermakna menjimatkan wang dalam stok, dana bersama, dana bursa pertukaran, atau amanah pelaburan harta tanah, dalam akaun pelaburan tetap yang boleh dikenakan cukai.

Tidak akan ada potongan cukai untuk menyumbang kepada akaun-akaun ini, ataupun cukai pendapatan ditangguhkan. Tetapi kerana wang itu terkumpul pada dasar selepas cukai, anda boleh menarik baliknya pada bila-bila masa - termasuk persaraan - tanpa meningkatkan liabiliti cukai anda.

Strategi Terbaik: Bersedia untuk Apa-apa!

Ron bertanya jika akaun yang ditangguhkan cukai akan masuk akal jika kadar cukai akan lebih tinggi dalam persaraan. Pada pendapat saya, mereka akan, tetapi kita juga perlu mempertimbangkan perkara ini secara luas.

Sebahagian daripada sebab saya percaya akaun yang ditangguhkan cukai masih masuk akal walaupun dengan prospek cukai yang lebih tinggi adalah kita tidak boleh tahu apakah itu akan menjadi hasilnya. Kami cuba untuk meramalkan masa depan di sini, dan itu tidak boleh dilakukan. Mempunyai akaun yang ditangguhkan cukai akan melihat anda dengan baik sekiranya kadar cukai anda lebih rendah. Kita tidak dapat menolak kemungkinan itu.

Akhirnya, strategi terbaik adalah keseimbangan, yang bermaksud sedang disediakan untuk hasil yang sama.

Klik Untuk Tweet

Sekiranya anda mempunyai akaun yang ditangguhkan cukai, anda akan bersedia untuk kadar cukai yang lebih rendah apabila anda bersara. Tetapi memandangkan kemungkinan kadar mungkin lebih tinggi pada masa itu, anda juga harus memasukkan pelaburan bebas cukai dalam campuran.

Yang pastinya bermula dengan IRA Roth. Ya Ron, sumbangan kepada pelan ini adalah rendah, tetapi anda sentiasa boleh melakukan penukaran akaun persaraan yang ditangguhkan cukai kepada Roth IRA, meningkatkan saiz akaun dengan ketara.

Anda juga boleh menambah akaun Roth IRA anda dengan pelaburan bercukai biasa yang diadakan di luar rancangan persaraan. Ya, pendapatan pada pelan tersebut akan terus dikenakan cukai, tetapi pengeluaran anda tidak akan. Anda boleh mengambil wang dari akaun tersebut pada bila-bila masa yang anda mahukan, tanpa membuat liabiliti cukai.

Jadi jawapan pendek kepada soalan Ron ialah bersedia untuk kedua-dua kadar cukai yang lebih tinggi dan lebih rendah dalam persaraan. Ini bermakna mempunyai simpanan tertunda dan bebas cukai. Dengan strategi itu, anda tidak boleh kehilangan apa pun yang berlaku.