Apa yang Anda Perlu Tahu Tentang Rancangan 457 Anda Untuk Persaraan yang Berjaya

Apabila ia datang kepada pelbagai jenis rancangan persaraan terdapat lebih daripada yang anda ketahui: 401k, 403b, Pelan Keogh, DB (k). Adakah kepala anda berpusing lagi? Seorang yang kurang tahu pelan persaraan adalah Pelan 457 (ia sering disebut sebagai Pelan Pampasan Tertunda atau Comp Deferred). Ini persaraan yang kurang dikenali kerana ia hanya ditawarkan kepada jenis pekerja tertentu. Pekerja awam negeri dan tempatan dan kadang-kadang pekerja organisasi bukan keuntungan sering ditawarkan 457 rancangan persaraan. Hanya majikan yang dikecualikan daripada membayar cukai pendapatan persekutuan dan organisasi bukan gereja boleh menawarkan 457 rancangan, termasuk:

• Kerajaan negeri dan tempatan
• Hospital
• Organisasi Pendidikan
• Organisasi Amal atau Asas
• Persatuan Perdagangan

Ia serupa dengan pelan 401 (k) yang lebih dikenali, di mana anda boleh memilih untuk menyumbang kepada pelan 457 melalui potongan automatik dari gaji anda sebelum cukai dikeluarkan. Juga seperti 401 (k), wang menimbulkan cukai tertunda dalam 457 akaun persaraan sehingga anda mengeluarkan wang. Walau bagaimanapun, sumbangan dan pengeluaran awal dianggap berbeza bagi 457 pemegang pelan.

457 Had Sumbangan

Jika majikan anda hanya menawarkan pelan 457 sebagai pilihan akaun persaraan anda, anda boleh menyumbang maksimum $ 18,000 pada tahun 2015 jika anda berumur di bawah 50 tahun, dan sehingga $ 24,000 jika anda berumur lebih dari 50 tahun. Jika majikan anda juga menawarkan 401 (k) atau 403 (b), anda mempunyai pilihan menyumbang kepada kedua-dua pelan 457 dan salah satu daripada akaun persaraan yang lain. Saya mempunyai beberapa pelanggan yang bekerja di universiti tempatan dan mereka mempunyai pilihan menyumbang kepada kedua-dua pelan 457 dan 403 (b). Anda boleh melabur sehingga batas maksimum untuk setiap akaun! Ini bermakna anda boleh menyumbangkan $ 18,000 pada tahun 2015 ke pelan 457 anda, dan $ 18,000 lagi ke dalam rancangan 401 (k) atau 403 (b) jika anda berusia di bawah 50 tahun (atau sehingga $ 44,000 jika anda berada di atas umur 50 tahun). Ini mungkin pergi tanpa mengatakannya, tetapi anda perlu mempunyai cukup pendapatan untuk dapat menyumbang jumlah ini. Ini adalah pilihan yang baik untuk orang yang memulakan simpanan persaraan mereka lebih awal dari yang dirancang, atau yang hanya ingin memanfaatkan rehat cukai atau pencocokan pekerja sebanyak mungkin. Bagi 2015 dan tahun-tahun akan datang, sumbangan maksimum untuk pelan ini akan meningkat sebanyak $ 500 kenaikan, dan diindeks untuk inflasi.

Tangkap Had Sumbangan untuk 457 Rancangan

Jika anda berumur lebih dari 50 tahun sebelum penghujung tahun kalendar, anda layak mendapat sumbangan "catch up" pada tahun 2015. Anda boleh menyumbang tambahan $ 6,000 jika anda mempunyai pelan kerajaan 457. Juga pada tahun 2015, jika anda telah tidak menyumbang kepada pelan 457 anda sebelum ini, anda boleh membuat kutipan sumbangan sehingga $ 18,000. Walau bagaimanapun, anda tidak boleh menggabungkan kedua-dua sumbangan khas $ 18,000 dengan sumbangan yang lebih tinggi daripada 50 sumbangan.

Pengeluaran Awal dari Rancangan 457

Wang yang disimpan dalam pelan 457 direka untuk bersara, tetapi tidak seperti rancangan 401 (k) dan 403 (b), anda boleh mengambil penarikan dari 457 tanpa penalti sebelum anda berumur 59 dan setengah tahun. Ini adalah peraturan yang sangat penting yang sering kali diabaikan dengan pelan 457. Saya mempunyai satu pertemuan dengan individu yang telah bersara awal dan telah melancarkan pelan 457 mereka ke IRA berdasarkan cadangan daripada bekas penasihat mereka. (Perhatikan saya berkata "bekas"). Dengan beralih ke IRA, anda kehilangan keupayaan untuk mengeluarkan wang awal untuk mengelakkan penalti sekiranya anda memerlukan akses kepada dana anda. Tiada penalti untuk pengeluaran awal, tetapi bersiaplah untuk membayar cukai pendapatan atas apa-apa wang yang anda menarik diri daripada pelan 457 (pada mana-mana umur). Sama seperti rancangan persaraan lain, anda perlu mula mengambil pengagihan dari pelan 457 anda pada usia 70 tahun dan setengah tahun.

Bolehkah Roll anda merancang 457 ke IRA?

Seperti yang saya nyatakan di atas, anda mempunyai pilihan itu. Proses ini sangat mirip dengan melancarkan 401k ke dalam IRA. Sebagai peringatan, anda hanya perlu berhati-hati jika anda bersara lebih awal atas sebab-sebab yang dinyatakan di atas. Jika anda tidak memerlukan wang dengan serta-merta, ia adalah untuk kepentingan terbaik anda untuk meninggalkan wang dalam akaun untuk kompaun sehingga anda bersiap sedia untuk bersara, tetapi senang mengetahui bahawa anda tidak akan membayar penalti 10% pada pengeluaran awal harus ada tidak ada pilihan lain. Maklumat ini tidak bertujuan untuk menjadi pengganti bagi nasihat perancangan cukai, perundangan atau pelaburan individu tertentu. Kami mencadangkan anda membincangkan isu cukai khusus anda dengan penasihat cukai yang layak.