Bersara

403b vs 401k: Apa Perbezaannya?

403b vs 401k: Apa Perbezaannya?

Saya tahu bahawa anda telah kehilangan tidur kerana saya tidak menulis jawatan lagi yang menggariskan perbezaan di antara 403 (b) vs 401 (k). Oh tunggu .... kau tidak?

Saya fikir semua orang adalah kod cukai persaraan seperti saya. ?

Sama ada, anda atau seseorang yang anda tahu mungkin mempunyai pilihan untuk membiayai 403 (b) dan memahami bagaimana ia membandingkan dengan 401 (k) mungkin terbukti bermanfaat. Apabila orang pertama kali mengupah pekerjaan sepenuh masa dan beberapa jawatan sambilan, mereka dapat menyerahkan pelbagai kertas kerja dan keputusan yang perlu mereka buat sebagai pekerja baru.

Antara item tersebut adalah penubuhan akaun persaraan syarikat untuk simpanan persaraan mereka yang berpotensi daripada pendapatan.

Perbezaan antara 403b dan 401k

  1. Rancangan 401 (k) - Asas-asasnya
  2. 401 (k) Opsyen Pelaburan
  3. Rancangan 403b - Asas-asasnya
  4. Peraturan MAC Khas dengan 403 (b) Rancangan
  5. 403 (b) Opsyen Pelaburan
  6. Ringkasan: 403 (b) vs 401 (k)

Kebanyakan syarikat hari ini menawarkan pekerja 401 (k) pelan simpanan tertunda standard. Walau bagaimanapun, jika seseorang bekerja untuk kerajaan atau sesetengah organisasi, seperti bukan keuntungan, pilihan yang berlainan boleh muncul, termasuk rancangan 403 (b). Ini menimbulkan persoalan yang lebih baik antara 401 (k) vs 403 (b).

Pelbagai rancangan persaraan wujud hari ini, yang diluluskan oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri sebagai tempat perlindungan cukai bagi pendapatan. Dalam hampir semua kes, kecuali Roth IRA, rancangan tersebut melibatkan pendapatan sebelum cukai yang ditangguhkan ke akaun pegangan dan dibenarkan untuk mendapat keuntungan dan faedah melalui pengkompaunan dan pelaburan.

Apabila dana akhirnya dikeluarkan, biasanya kemudian dalam kehidupan seseorang, mereka harus - dalam teori - menjadi sebahagian daripada baki persaraan yang lebih besar yang boleh digunakan apabila seseorang tidak lagi bekerja, dan pada kadar cukai yang lebih rendah.

Ini memaksimumkan nilai dolar yang disimpan, walaupun dengan inflasi diambil kira. Setiap pelan ini mempunyai nama berangka, merujuk kepada statut kod cukai yang membenarkan aktiviti dan pelan yang diberi.

Rancangan 401 (k) - Asas-asasnya

Kebanyakan orang tahu atau biasa dengan rancangan persaraan 401 (k). Tetapi sama ada anda atau anda tidak, inilah pelan pelan:

Rawatan Cukai Pendapatan. Sumbangan kepada pelan 401 (k) akan ditolak daripada pendapatan bercukai anda pada tahun yang dibuat. Pendapatan pelaburan dalam akaun terkumpul pada dasar yang ditangguhkan cukai.

Kedua-dua caruman dan pendapatan pelaburan akan dikenakan cukai selepas pengeluaran, dan akan ditambah kepada pendapatan anda yang lain bagi tahun yang diambil.

Dengan cara ini, anda akan mengalihkan beban cukai dari hari ini sehingga anda bersara, dan pada masa itu anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah.

Had Sumbangan. Untuk tahun 2018, sumbangan maksimum yang boleh anda buat ke rancangan 401 (k) ialah $ 18,500. Sekiranya anda berusia 50 tahun ke atas, terdapat peruntukan $ 6,000 untuk membolehkan anda menyumbang maksimum sehingga $ 24,500 setahun.

Caruman Pencukaian Majikan. Majikan boleh dan sering kali menyesuaikan sumbangan pekerja ke rancangan 401 (k). Perlawanan biasa adalah 50% daripada sumbangan pekerja, sehingga 6%, yang bermakna majikan menyumbang 3%, menjadikan jumlah sumbangan kepada 9%.

Selalunya tempoh pelarasan untuk sumbangan majikan, sehingga lima tahun, selepas itu jumlah caruman majikan dianggap "diletak" oleh pekerja (maka ia adalah sepenuhnya wang pekerja). Secara teori, perlawanan majikan - ditambah dengan sumbangan pekerja maksimum - boleh setinggi $ 55,000 setahun, iaitu sumbangan maksimum bagi setiap pekerja di bawah peraturan IRS.

Keperluan Pengeluaran. Anda boleh mula mengambil pengeluaran dari rancangan 401 (k) anda apabila anda mencapai umur 59 1/2, dan sekali lagi, pengedaran akan ditambah kepada pendapatan anda untuk tujuan cukai. Jika anda mengambil pengeluaran sebelum bertukar 59 1/2, anda perlu membayar cukai penalti pengeluaran awal sebanyak 10% daripada taburan, sebagai tambahan kepada liabiliti cukai biasa yang akan dikenakan.

Pengagihan Minimum yang diperlukan (RMD). Seperti hampir semua jenis pelan persaraan lain (kecuali Roth IRAs), rancangan 401 (k) menghendaki anda memulakan pengeluaran daripada pelan tidak lewat daripada ketika anda mencapai umur 70 1/2. Sekiranya anda tidak menarik balik RMD, jangan tarik balik jumlah penuh RMD, atau jangan menarik balik RMD mengikut tarikh akhir yang berkenaan, jumlah yang tidak ditarik balik dikenakan cukai sebanyak 50%.

401 (k) Peruntukan Pinjaman. Salah satu manfaat 401 (k) ialah anda boleh mengambil pinjaman terhadap akaun anda, selagi ia dibenarkan oleh majikan anda (mereka tidak diwajibkan secara sah untuk berbuat demikian). Anda boleh meminjam sehingga 50% dari nilai pelan, sehingga maksimum $ 50,000, dan mesti membayar balik pinjaman dalam tempoh lima tahun.

Walau bagaimanapun, jika pinjaman 401 (k) diambil untuk tujuan membeli kediaman utama pekerja, ia boleh dibayar balik dalam tempoh lebih daripada 5 tahun.

Satu perkara yang harus diperhatikan ialah bahawa jika anda meninggalkan majikan anda dan anda masih mempunyai baki pinjaman yang belum dibayar, anda perlu membayar baliknya (dalam masa 60 hari), jika tidak, ia akan dianggap sebagai pengedaran dari pelan itu, dan tertakluk kepada cukai pendapatan tetap dan, jika anda berusia di bawah umur 59 1/2, penalti pengeluaran awal 10%.

401 (k) Peruntukan Portabiliti dan Rollover. Jika anda meninggalkan majikan anda, anda boleh mengambil 401 (k) anda dengan anda. Anda boleh melakukan peralihan bebas cukai sama ada ke dalam 401 (k) rancangan majikan baru anda, IRA tradisional, pelan 457, SEP IRA, atau rancangan 403 (b).Anda juga boleh mengalihkan 401 (k) ke dalam Roth IRA atau Roth yang ditetapkan yang merupakan sebahagian daripada rancangan persaraan tradisional (contohnya, Roth 401 (k)), tetapi jumlah peralihan akan tertakluk kepada cukai pendapatan tetap dalam tahun penukaran itu selesai. (Lihat Carta Rollover IRS untuk maklumat ringkasan rollover).

Perhatikan bahawa rollovers hanya boleh dilakukan selepas anda meninggalkan majikan yang menaja pelan asal 401 (k), dan tidak semasa anda masih bekerja.

401 (k) Opsyen Pelaburan

Opsyen pelaburan dalam rancangan 401 (k) menjalankan gamut. Dalam sesetengah rancangan, anda boleh dihadkan kepada dana bersama setengah lusin atau ETF, dan stok syarikat majikan anda. Dalam yang lain, anda akan mempunyai banyak pilihan seperti pemegang amanah pelan yang ada.

Sebagai contoh, jika rancangan itu diadakan dengan Fidelity, kemungkinan anda akan memilih dari pilihan dana Fidelity. Yang mungkin akan memperoleh pemilihan dana tarikh sasaran. Blah! Sekiranya anda tidak tahu, saya bukan peminat dana tarikh sasaran, tetapi itulah cerita untuk jawatan yang berbeza.

Rancangan 403b - Asas-asasnya

403 (b) rancangan sangat mirip dengan rancangan 401 (k), kecuali di mana rancangan 401 (k) ditaja oleh perniagaan untung, 403 (b) rancangan untuk organisasi bukan untuk keuntungan yang dikecualikan cukai di bawah IRS Kod 501 (c) 3. Ini termasuk institusi pendidikan, daerah sekolah, organisasi kerajaan, organisasi keagamaan dan hospital.

  • Rawatan Cukai Pendapatan. Sama seperti rancangan 401 (k).
  • Had Sumbangan. Sama seperti pelan 401 (k), kecuali peruntukan caruman maksimum (MAC) di bawah.
  • Caruman Pencukaian Majikan. Sama seperti rancangan 401 (k).
  • Keperluan Pengeluaran. Sama seperti rancangan 401 (k).
  • Pengagihan Minimum yang diperlukan (RMD). Sama seperti rancangan 401 (k), kecuali 403 (b) rancangan mempunyai elaun khas untuk rancangan yang menerima jumlah sebelum tahun 1987. Jika ya, maka pengedaran tidak diperlukan sehingga 31 Disember tahun di mana peserta pelan berumur 75 tahun atau, jika kemudian, 1 April tahun kalendar sejurus selepas tahun kalendar di mana peserta bersara.
  • 403 (b) Peruntukan Pinjaman. Sama seperti rancangan 401 (k).
  • 403 (b) Peruntukan Portable dan Rollover. Sama seperti rancangan 401 (k), kecuali rancangan 403 (b) juga boleh dilancarkan ke dalam rancangan 401 (k) majikan baru.

Peraturan MAC Khas dengan 403 (b) Rancangan

Mereka yang mempunyai perkhidmatan 15 tahun kepada majikan kemudiannya boleh menambah lagi $ 3,000 ke had sumbangan tahunan mereka, dengan meletakkan potensi $ 21,000 setahun pada tahun 2017 atau 2018, atau $ 27,000 jika mereka berusia di atas 50 tahun. Ini disebut sebagai sumbangan maksimum yang dibenarkan , atau hanya MAC.

Malangnya, hanya kerana MAC dibenarkan di bawah kod IRS tidak bermakna majikan harus menghormatinya. Mereka perlu memasukkannya dalam dokumen pelan mereka untuk melaksanakannya. Saya mempunyai pelanggan yang memenuhi syarat 15 tahun tetapi kerana dia adalah satu-satunya yang melakukannya, majikannya tidak mengetahui peraturan MAC dan tidak merasakan keperluan untuk memasukkannya dalam rancangan mereka.

403 (b) Opsyen Pelaburan

Kebanyakan 403 (b) rancangan menyediakan pilihan dana bersama atau anuiti untuk pelaburan dana yang disimpan. Semenjak mereka menjadi goyah dalam pasaran 403 (b) beberapa tahun yang lalu, saya telah melihat beberapa syarikat dana bersama menarik diri. Ini bermakna anda melihat lebih banyak syarikat insurans menawarkan beberapa jenis produk anuiti dalam rancangan. Secara peribadi, saya bukan peminat yang hebat ini.

403 (b) akaun biasanya muncul dalam organisasi bukan keuntungan, gereja, organisasi sekolah dan kerajaan. Terdapat perbezaan pentadbiran yang signifikan dari 403 (b) kerana organisasi yang memenuhi syarat mempunyai kurang kertas kerja untuk memfailkan dengan IRS berbanding di bawah rancangan 401 (k).

Kerana pelan 403 (b) lebih murah untuk mentadbir juga, ia disukai oleh entiti kecil dengan belanjawan yang ketat tetapi masih ingin menawarkan pekerja persaraan persaraan.

Ringkasan: 403 (b) vs 401 (k)

Adakah satu pelan lebih baik daripada yang lain? Dalam beberapa hal, ya. Tetapi dalam kebanyakan halnya mereka adalah rancangan yang sama, dengan rancangan 403 (b) berkhidmat dengan tujuan yang sama untuk majikan kerajaan dan bukan keuntungan yang rancangan 401 (k) untuk majikan yang menjana keuntungan.

Kedua-dua bidang di mana perbezaan yang paling ketara adalah dengan pelaburan dan MAC. Opsyen pelaburan secara amnya lebih banyak dengan 401 (k) rancangan, terutamanya jika pemegang amanah pelan adalah salah satu firma pembrokeran pelaburan utama yang menawarkan sesuatu yang dekat dengan pilihan pelaburan tanpa had.

Tetapi peruntukan MAC adalah ditambah ditambah memihak kepada 403 (b) rancangan. Ia membolehkan para pekerja jangka panjang untuk membuat sumbangan yang lebih tinggi, bahkan sebagai tambahan kepada peruntukan tangkapan yang biasanya ditawarkan kepada peserta yang berusia 50 tahun atau lebih tua.

Kedua-dua perancangan ini menawarkan pekerja keupayaan yang signifikan untuk melindungi pendapatan daripada cukai dan menyimpan untuk persaraan mereka, tanpa mengira perbezaan antara kedua-dua mereka.

Dalam sesetengah kes, majikan juga menyediakan perlawanan kepada pekerja, bergantung kepada berapa banyak deposit mereka dari wang mereka sendiri. Perlawanan ini pada dasarnya adalah percuma setiap orang harus memanfaatkan seberapa banyak yang mungkin apabila tersedia.

Yang berkata, bergantung kepada majikan, jenis pelan yang berbeza akan disediakan. Beberapa majikan menawarkan kedua-dua jenis akaun.

Catat Ulasan Anda