Peralihan 401k ke IRA Menawarkan Pelbagai Manfaat

IRA peralihan

Bahagian terbaik tentang peralihan 401k ke IRA adalah bahawa ia lebih mudah daripada mengajar anjing anda untuk melakukan helah yang sama. Lebih baik adalah berbanding dengan akaun persaraan yang ditaja oleh majikan, peralihan 401k boleh memberikan anda pilihan pelaburan yang paling luas dan fleksibiliti yang paling besar untuk perancangan pengedaran semasa bersara. Juga, peralihan 401k biasanya boleh dikendalikan dengan sekatan yang lebih sedikit. Berikut adalah gambaran ringkas yang menonjolkan beberapa manfaat utama IRA peralihan berbanding dengan rancangan yang ditaja oleh majikan.

Sebagai pemilik akaun IRA, anda membuat keputusan penting yang memberi kesan kepada kos pengurusan dan pentadbiran, tahap perkhidmatan keseluruhan, arah pelaburan dan peruntukan aset. Anda boleh membangunkan campuran pelaburan yang tepat yang paling mencerminkan toleransi risiko peribadi anda, falsafah pelaburan dan matlamat kewangan. Anda boleh membuat IRA yang mengakses kepakaran pelaburan mana-mana kompleks dana yang ada, dan boleh menyewa dan melancarkan pengurus pelaburan anda dengan membeli atau menjual dana mereka. Anda juga mengawal pentadbiran akaun melalui pilihan pengawal IRA anda.

Manfaat Lebih Banyak Daripada Rollovers 401k

Walaupun anda mungkin mengalu-alukan kerjaya yang panjang dan sihat, ketidakpastian kehidupan mungkin memaksa perubahan. Kaedah pengagihan Perkhidmatan Hasil Dalaman untuk IRA secara amnya memerlukan pemegang akaun IRA untuk menunggu sehingga umur 59½ untuk membuat pengeluaran bebas penalti, tetapi terdapat pelbagai peruntukan untuk menangani keadaan khas. Peruntukan ini sering lebih luas dan lebih mudah untuk dieksploitasi daripada aturan pelan perencana majikan.

IRA lebih berguna dalam perancangan harta tanah daripada rancangan yang ditaja oleh majikan. Aset IRA secara amnya boleh dibahagikan kepada beberapa penerima dalam pelan estet. Setiap benefisiari mereka boleh menggunakan struktur perancangan seperti konsep IRA Stretch untuk mengekalkan pengurusan pelaburan berfaedah pada masa hayat mereka. Sebaliknya, pengedaran daripada pelan yang ditaja oleh majikan, secara umum, diambil secara saksama sebagai pembayaran tunai. Selain itu, kecuali di negara-negara yang mempunyai undang-undang harta masyarakat yang jelas, pemegang akaun IRA mempunyai kawalan tunggal atas nama benefisiari mereka.

Manfaat Rollover 401k

401k Rollovers Memerlukan Perancangan yang Berhati-hati

Satu matlamat bersama merancang untuk pengagihan sekaligus adalah mengelakkan pegangan cukai yang tidak perlu. Di bawah peraturan cukai persekutuan, mana-mana pengagihan sekaligus yang tidak dipindahkan langsung dari satu akaun persaraan kepada yang lain adalah tertakluk kepada pegangan istimewa sebanyak 20%. Pemotongan ini akan terpakai selagi pemeriksaan majikan dibuat kepada anda-walaupun anda merancang untuk meletakkan tunai setara dalam IRA dengan serta-merta. Untuk mengelakkan pegangan, anda mesti membuat IRRA peralihan anda terlebih dahulu, dan kemudian memohon agar majikan anda memindahkan aset anda terus kepada penjaga IRA tersebut.

Perlu diingat bahawa pegangan 20% TIDAK liabiliti cukai muktamad anda. Sekiranya anda menghabiskan pengagihan sekaligus dan bukannya melabur semula dalam akaun persaraan yang lain yang layak, anda perlu mengisytiharkan nilai penuh sekali gus sebagai pendapatan dan membayar cukai penuh pada waktu pengajuan-pada tahap sehingga 35% bergantung pada kurungan cukai akhirnya. Di samping itu, IRS pada umumnya mengenakan cukai penalti sebanyak 10% ke atas pengeluaran sebelum 55 tahun dari pelan yang ditaja oleh majikan dan umur 59½ dari IRA.

Juga, jika anda bercadang untuk melancarkan keseluruhan jumlah wang, tetapi pastikan cek dibuat kepada anda dan bukannya penjaga IRA baru anda, majikan anda perlu menahan 20%. Dalam acara itu, anda boleh mendapatkan 20% bayaran balik jika anda melengkapkan peralihan dalam masa 60 hari. Anda mesti mendepositkan jumlah penuh pengedaran anda dalam IRA baru anda, yang membentuk 20% daripada sumber lain yang ditahan. Apabila anda memfailkan penyata cukai anda untuk tahun itu, anda boleh memasukkan permintaan untuk bayaran balik penangguhan sekaligus.

Sekiranya anda mempunyai sumbangan selepas cukai dalam pelan majikan anda, anda boleh memilih untuk menarik balik mereka tanpa penalti apabila anda melancarkan aset anda. Walau bagaimanapun, jika anda ingin meninggalkan dana tersebut dalam akaun persaraan anda untuk meneruskan penangguhan cukai, anda boleh memasukkannya dalam peralihan anda. Apabila anda memulakan pengagihan teratur dari IRA anda, bahagian prorata akan dianggap tidak dapat dipinda untuk membayar balik anda untuk caruman selepas cukai.

Jangan Lupakan Saham Syarikat

Banyak firma membuat beberapa atau semua sumbangan mereka kepada akaun pekerja dalam bentuk stok syarikat, bon atau sekuriti lain. Sekiranya anda mempunyai sekuriti syarikat dalam akaun anda dan nilai pasaran semasa termasuk penghargaan harga yang ketara, anda boleh mendapat manfaat daripada pengedaran bukan sekuriti bagi sekuriti syarikat yang berasingan daripada wang tunai sekaligus daripada aset pelaburan lain.

Pengagihan bukan sekadar penghantaran sekuriti sebenar berbanding nilai tunai mereka. Manfaat berpotensi berasal dari fakta bahawa apa-apa penghargaan harga yang berlaku ketika sekuriti yang diadakan di 401 (k) dapat dianggap sebagai keuntungan modal daripada pendapatan biasa. Apabila anda mengambil pengedaran barangan sekuriti majikan anda, anda akan membayar cukai pendapatan hanya pada asas kos asal sekuriti; baki nilai pada tarikh pengagihan dikategorikan sebagai penghargaan bersih yang belum direalisasikan (NUA). Apabila anda menjual sekuriti, NUA dianggap sebagai keuntungan modal jangka panjang. Sebarang keuntungan yang mungkin berlaku selepas tarikh pengagihan dikenakan cukai seolah-olah anda membeli sekuriti pada tarikh pengagihan. (Perhatikan bahawa rawatan NUA hanya tersedia untuk sekuriti yang didagangkan secara awam.)

Kelemahan kepada 401k Rollovers

Walaupun terdapat banyak kelebihan untuk rollovers IRA yang disatukan, terdapat beberapa kekurangan potensi untuk diingat. Aset yang melebihi $ 1 juta dalam IRA boleh diambil untuk memenuhi hutang anda dalam senario muflis peribadi tertentu. Aset dalam pelan yang ditaja oleh majikan tidak boleh diambil dengan mudah dalam banyak keadaan. Juga, anda mesti mula mengambil pengagihan dari IRA pada 1 April tahun ini selepas anda mencapai 70½ sama ada anda terus bekerja, tetapi rancangan yang ditaja oleh majikan tidak memerlukan pengedaran jika anda terus bekerja melewati usia tersebut.

gambar dari Jason York Photography